新冠疫情相关财务影响 - 2020年4 - 9月30日，因新冠疫情，公司产生额外费用，3个月和6个月分别为204.8万美元和434.3万美元；收到加拿大政府补贴3个月和6个月分别为48.4万美元和84.9万美元，亚洲子公司收到当地政府补贴3个月和6个月分别为4.4万美元和13.7万美元；递延雇主社保税81.2万美元[114] - 公司为应对新冠疫情实施多项措施，包括休假、裁员、减薪，减薪涉及175名员工，幅度为基本工资的5% - 50%，9月30日前恢复；实施全球旅行禁令，控制其他费用，冻结招聘和加薪[115] 2020年9月30日止3个月财务数据关键指标变化 - 2020年9月30日止3个月，公司净销售额为1.5473亿美元，较2019年同期增加435.6万美元，增幅2.9%；毛利润为3972.6万美元，占净销售额25.7%，较2019年同期增加315.3万美元，增幅24.3% [119] - 2020年9月30日止3个月，公司毛利润受新冠相关成本影响减少153.3万美元，占比1.0%；受关税成本调整影响增加284.7万美元；受库存调整等影响净收益增加349.9万美元[120][121] - 2020年9月30日止3个月，公司运营费用中，一般及行政费用为1251.8万美元，较2019年同期增加3.5万美元，增幅0.3%；销售及营销费用为432.6万美元，较2019年同期减少112.2万美元，降幅20.6%；研发费用为197.2万美元，较2019年同期减少17.6万美元，降幅8.2% [125][126][127] - 2020年9月30日止3个月，公司外汇对租赁负债和远期合约的影响为非现金收益161.8万美元，2019年同期为非现金损失113.9万美元；远期外汇合约非现金收益236.7万美元，2019年同期为非现金损失66.3万美元[128] - 2020年9月30日止3个月，公司净利息费用为361.4万美元，较2019年同期减少290.9万美元，降幅44.6% [129] - 2020年9月30日止3个月，公司所得税费用为609.7万美元，有效税率28.6%；2019年同期为198万美元，有效税率24.2% [130] - 2020年9月30日止3个月，公司毛利率为25.7%，2019年同期为24.3%；经营活动现金流为1694.2万美元，2019年同期为 - 835.7万美元；成品周转率（年化）为3.5，2019年同期为2.8 [118] 公司业务结构 - 公司业务包括旋转电气产品、轮毂组件和轴承、制动相关产品、诊断及其他产品，业务分为三个运营部门，合并为一个可报告部门[108][109] 2020年6月至9月30日财务数据关键指标变化 - 2020年6月至9月30日净销售额为2.50086亿美元，较2019年同期的2.59522亿美元减少943.6万美元，降幅3.6%[134] - 2020年6月至9月30日毛利润为5311.3万美元，占净销售额的21.2%；2019年同期为5415.6万美元，占比20.9%，受疫情相关成本影响减少337.3万美元，降幅1.3%[135] - 2020年6月至9月30日经营活动提供的现金流为3933万美元，2019年同期使用现金流2673.6万美元[134][149] - 2020年6月至9月30日一般及行政费用为2420.5万美元，较2019年同期的2502万美元减少81.5万美元，降幅3.3%[139] - 2020年6月至9月30日销售和营销费用为852.6万美元，较2019年同期的1036.7万美元减少184.1万美元，降幅17.8%[140] - 2020年6月至9月30日研发费用为391.4万美元，较2019年同期的452万美元减少60.6万美元，降幅13.4%[141] - 2020年6月至9月30日净利息费用为802.3万美元，较2019年同期的1269.6万美元减少467.3万美元，降幅36.8%[144] - 2020年6月至9月30日所得税费用为507.5万美元，有效税率29.4%；2019年同期为25万美元，有效税率86.8%[145] 股票回购与信贷安排 - 截至2020年9月30日，3700万美元授权股票回购计划已使用1569.2万美元，剩余2130.8万美元可用于回购股票[148] - 公司与银团签订2.6862亿美元高级担保信贷安排，包括2.3862亿美元循环贷款和3000万美元定期贷款，贷款于2023年6月5日到期[153] 应收账款贴现与资本支出相关数据 - 2020年和2019年截至9月30日的六个月内，应收账款贴现额分别为2.2231亿美元和2.05882亿美元[158] - 2020年和2019年截至9月30日的六个月内，加权平均天数分别为341天和346天[158] - 2020年和2019年，贴现确认为利息费用的金额分别为478.1万美元（占比2.3%）和719.6万美元（占比3.6%）[158] - 2020年和2019年截至9月30日的六个月内，总资本支出分别为879.8万美元和925.1万美元[160] - 预计2021财年，公司当前业务资本支出约490万美元，墨西哥业务持续扩张资本支出约1240万美元[160] 会计准则采用与评估 - 2020年4月1日采用新的金融工具信用损失计量准则，增加预期信用损失披露，但对合并财务报表无重大影响[164] - 2020年4月1日采用公允价值计量准则，修改了三级公允价值计量披露，但对合并财务报表无影响[167] - 2020年4月1日采用参考利率改革准则，对2020年9月30日止三个月和六个月的合并财务报表无影响[169] - 2019年12月发布的所得税准则将于2020年12月15日后生效，公司正在评估其影响[170] 市场风险情况 - 市场风险与2020年3月31日的年报相比无重大变化[171]