
公司资产与业务规模 - 截至2018年12月31日,公司总资产为56.4亿美元,财富管理集团管理资产约29.5亿美元[16] - 2018年2月28日,公司完成对Alpine的收购,当时Alpine总资产12.4亿美元,总贷款7.862亿美元,总存款11.1亿美元[17] - 2017年6月9日,公司完成对Centrue的收购,当时Centrue总资产9.902亿美元,贷款6.796亿美元,存款7.399亿美元[17] - 2017年3月28日,公司收购CedarPoint,其管理资产约1.8亿美元[17] - 截至2018年12月31日,公司在48个社区运营69个银行办事处[18] - 截至2018年6月30日,公司银行在Effingham县总存款占比约33.1%,在Lee县占比约24.9%[34] - 截至2018年6月30日,公司银行在Winnebago县总存款占比约15.6%,在Kankakee县占比约15.5%[34] - 截至2018年6月30日,公司银行在伊利诺伊州总存款占比约0.45%[34] - 截至2018年12月31日,公司约有1100名员工[35] 公司业务融资情况 - 公司商业设备租赁融资额通常在5万至50万美元之间[27] 公司资本相关规定与情况 - 公司资产少于150亿美元,可保留信托优先股收益作为资本,但未来不能再通过发行信托优先股筹集资本[46] - 2015年1月1日起,银行需满足最低资本比率要求,包括普通股一级资本4.5%、一级资本6%、总资本8%、一级资本杠杆率4% [53][55] - 考虑资本保护缓冲后,2019年1月1日起,普通股一级资本、一级资本和总资本最低比率分别提高到7%、8.5%和10.5% [53] - 为达到资本充足,银行需维持普通股一级资本比率6.5%以上、一级资本比率8%以上、总资本比率10%以上、一级资本杠杆率5%以上 [56] - 截至2018年12月31日,银行未收到美联储提高资本的指令,且资本充足,公司监管资本超过美联储要求 [58] - 监管机构根据银行资本水平采取不同的迅速纠正措施 [59] - 监管救济法案指示监管机构为资产少于100亿美元的社区银行设定8 - 10%的社区银行杠杆率 [60] - 2018年11月21日,监管机构提议将社区银行杠杆率设定为9%,符合条件的银行可选择新框架 [60] - 公司正在考虑社区银行杠杆率提案,等待最终规定再决定是否选择该框架 [61] 公司监管相关规定 - 公司作为银行控股公司,需接受美联储监管、监督和执法,有义务为银行提供财务支持 [62] - 公司禁止收购非银行公司超过5%的有表决权股份[64] - 收购银行或银行控股公司25%及以上有表决权证券被认定为“控制”,10% - 24.99%在特定情况下也可能构成“控制”[68] - 依据巴塞尔协议III规则,寻求自由支付股息的机构需维持2.5%的一级普通股资本作为资本留存缓冲[71][89] - 银行存款账户由FDIC的存款保险基金承保,每位受保储户类别最高保额为25万美元[79] - FDIC的存款保险总基础评估率目前在1.5至30个基点之间[80] - 《多德 - 弗兰克法案》将DIF的最低储备比率从1.15%提高到1.35%,截至2018年9月30日储备比率达1.36%[81] - FICO发行约81亿美元30年期不可赎回债券,2018年第四季度FICO评估率为每100美元可评估存款32美分[84] - 2018年全年,银行向DFPR支付的监管评估费用约为30.5万美元[85] - 巴塞尔协议III的LCR测试确保银行有足够优质流动资产应对30天流动性压力,NSFR测试促进银行中长期资金配置[87] - 伊利诺伊州特许银行一般只能用未分配利润支付股息[89] - 2019年,1630万美元以内可保留余额的交易账户储备金要求为0%,1630万 - 1.242亿美元的储备金要求为3%,超过1.242亿美元的储备金要求为10%[99] - 商业房地产贷款超过资本300%且在过去三年中增长50%以上,或建筑和土地开发贷款超过资本100%,可能受到监管审查,截至2018年12月31日,公司未超过这些指引[103][104] - CFPB对资产超过100亿美元的机构有检查和执法权,公司资产100亿美元或以下,继续由适用的银行监管机构检查[107] 公司利率风险相关情况 - 2018年12月31日,利率立即变化-100个基点时,净利息收入美元变化为 - 849.7万美元,百分比变化为 - 4.3%;+100个基点时,美元变化为269.4万美元,百分比变化为1.4%;+200个基点时,美元变化为462.3万美元,百分比变化为2.4%[384] - 2017年12月31日,利率立即变化 - 50个基点时,净利息收入美元变化为 - 306.5万美元,百分比变化为 - 2.2%;+100个基点时,美元变化为354.6万美元,百分比变化为2.6%;+200个基点时,美元变化为650.4万美元,百分比变化为4.7%[384] - 2016年12月31日,利率立即变化 - 50个基点时,净利息收入美元变化为 - 285.7万美元,百分比变化为 - 2.8%;+100个基点时,美元变化为415.4万美元,百分比变化为4.0%;+200个基点时,美元变化为816.2万美元,百分比变化为7.9%[384] - 公司董事会的资产负债委员会(ALCO)每季度开会监测利率风险敏感度,确保符合董事会批准的风险限制[376] - 公司使用净利息收入风险(NII at Risk)和权益经济价值(EVE)两种方法对利率风险进行建模[382] - 截至2018年12月31日,公司在 - 100、+100和+200个基点情景下处于董事会政策限制范围内,与2017年12月31日相比,收益对利率变化的敏感性降低[385] - 近期公司固定利率资产数量增加,头寸从略微资产敏感转变为资产敏感[385] - 2018年12月31日,利率立即变动-100、+100和+200个基点时,股权经济价值的美元变化分别为-80,035千美元、+40,599千美元和+69,461千美元,百分比变化分别为-12.7%、+6.4%和+11.0%[386] - 2017年12月31日,利率立即变动-50、+100和+200个基点时,股权经济价值的美元变化分别为-20,384千美元、+29,803千美元和+53,786千美元,百分比变化分别为-4.6%、+6.7%和+12.0%[386] - 2016年12月31日,利率立即变动-50、+100和+200个基点时,股权经济价值的美元变化分别为-16,159千美元、+27,135千美元和+50,676千美元,百分比变化分别为-4.7%、+7.9%和+14.8%[386] - 公司在-100、+100和+200个基点情景下处于董事会政策限制范围内[387] - 公司面临来自股权投资和抵押支持证券投资的价格风险[388] 公司会计政策相关情况 - 贷款持有投资的会计政策要求评估收购贷款的信用质量恶化情况,并区分可 accretable yield 和 nonaccretable difference[392] - 投资证券分为权益、持有至到期、可供出售或交易四类,分类影响未实现损益的会计处理[395][396] - 贷款损失准备金是管理层对贷款组合中固有信用损失的估计,确定金额需重大判断[401][403] - 抵押贷款服务权按初始资本化金额减去累计摊销或估计公允价值的较低者计量,并定期评估减值[404][405] - 公司每年9月30日进行商誉减值测试,必要时进行传统商誉减值测试[407][408]