财务数据关键指标变化：2019年第二季度 - 2019年第二季度净销售额为2.051亿美元，同比增长550万美元或2.7%[199][201] - 2019年第二季度毛利率为21.4%，同比下降5.6个百分点；毛利润为4380万美元，同比下降1000万美元或18.6%[199][204] - 2019年第二季度运营收入为670万美元，同比下降720万美元；运营利润率为3.3%，同比下降3.7个百分点[199] - 2019年第二季度净亏损950万美元，经调整后净利润为290万美元[172] - 2019年第二季度净汇兑损失为1040万美元，上年同期为2740万美元[199] - 2019年第二季度研发费用为1900万美元，占净销售额的9.3%；销售及行政费用为1700万美元，占净销售额的8.3%[199] - 第二季度净销售额为2.051亿美元，同比增长550万美元[208] - 第二季度营业利润为670万美元，同比下降720万美元[215] 财务数据关键指标变化：2019年上半年 - 2019年上半年净亏损4360万美元，经调整后净亏损为1700万美元[172] - 2019年上半年净销售额为3.625亿美元，同比下降0.8%[222][224] - 上半年毛利率为18.4%，同比下降8.5个百分点[222][227] - 上半年净亏损为4360万美元，去年同期为1870万美元[222] - 公司2019年上半年净销售额为3.625亿美元，较2018年同期的3.655亿美元下降300万美元[231] - 公司2019年上半年录得营业亏损1150万美元，较2018年同期2130万美元的营业利润下降3280万美元[238] - 公司2019年上半年净亏损4360万美元，较2018年同期的1870万美元净亏损增加2490万美元[244] - 2019年上半年经营活动现金流入为1720万美元，较2018年同期的2180万美元减少460万美元[249] - 2019年上半年资本支出为1500万美元，较2018年同期的1570万美元减少70万美元或4.5%[253] 各条业务线表现：2019年第二季度 - 标准产品部门2019年第二季度净销售额为1.32亿美元，同比增长1320万美元或11.2%[200][203] - 晶圆代工服务部门2019年第二季度净销售额为7310万美元，同比下降780万美元或9.7%[200][202] - 晶圆代工服务部门2019年第二季度毛利率为16.7%，同比下降10.7个百分点；毛利润为1220万美元，同比下降1000万美元或45.1%[200][205] - 标准产品部门2019年第二季度毛利率为23.9%，同比下降2.7个百分点；毛利润为3160万美元，与去年同期持平[200][206] 各条业务线表现：2019年上半年 - 2019年上半年，公司代工服务集团占净销售额的35.9%，标准产品集团占64.1%；代工服务集团毛利润为1580万美元，标准产品集团毛利润为5060万美元[164] - 上半年标准产品集团销售额为2.322亿美元，同比增长12.1%[223][226] - 标准产品部门2019年上半年毛利为5060万美元，同比下降510万美元或9.1%[229] - 标准产品部门2019年上半年毛利率为21.8%，较2018年同期的26.9%下降5.1个百分点[229] 各地区表现：2019年第二季度 - 韩国地区第二季度销售额为6290万美元，同比增长8.3%，占比30.6%[208] - 亚太（除韩国外）第二季度销售额为1.201亿美元，基本持平，占比58.6%[208][209] - 美国地区第二季度销售额为720万美元，同比下降46.8%[210] - 欧洲地区第二季度销售额为1460万美元，同比大幅增长91.6%[211] 各地区表现：2019年上半年 - 韩国地区2019年上半年销售额为1.199亿美元，同比增长710万美元或6.3%，占净销售额33.1%[231] - 美国地区2019年上半年销售额为1360万美元，同比下降980万美元或41.9%，占净销售额3.8%[231][233] 成本和费用 - 2019年上半年调整项包括220万美元晶圆厂员工重组费用及190万美元战略评估法律咨询费[170][174] - 2019年第二季度调整项包括110万美元战略评估相关法律咨询费[170][174] - 2019年上半年与审计委员会调查等相关的调整项消除了80万美元的保险理赔转回[170][180] - 2019年上半年，因战略评估产生190万美元法律和咨询服务费[140] 其他财务数据（债务、借款、合同义务等） - 公司韩国子公司与荷兰子公司间的未偿还关联方贷款余额（含应计利息）为6.727亿美元[191] - 截至2019年6月30日，公司韩国与荷兰子公司间的未偿还关联方贷款余额为6.73亿美元[240] - 截至2019年6月30日，公司合同义务总额为451.1百万美元，其中可转换票据92.1百万美元，高级票据261.4百万美元，经营租赁19.6百万美元，融资租赁3.5百万美元，水处理服务51.6百万美元，其他23.9百万美元[255] - 可转换票据本金83.7百万美元，年利率5.0%，将于2021年3月1日到期[255] - 2021年票据本金224.3百万美元，年利率6.625%，将于2021年7月15日到期[256] - 截至2019年6月30日，公司应计离职后福利总额为142.4百万美元，累计向离职福利保险存款账户缴款3.0百万美元[260] - 2019年剩余期间和2020年，公司相关的未来缴款现金支付额分别为1.7百万美元和3.5百万美元[260] 管理层讨论和指引 - 公司月产能约为11.3万片半导体晶圆[179] - 2019年上半年十大客户销售额占净销售额比例为68%[179] - 公司Fab 4工厂（清州）生产约73%的总产能[140] - 公司拥有约40年运营历史，约3,000项注册专利和待批申请[125] - 公司租赁协议期限最晚至2034年[259] - 公司披露控制及程序在2019年6月30日被评估为有效[279] - 在截至2019年6月30日的季度内，公司财务报告内部控制未发生重大变化[280] 其他重要事项（税务、诉讼、重组、资产处置等） - 韩国税务审计导致总计600万美元税款和罚款评估，其中330万美元已于2015年计提[145] - 税务审计还导致200万美元行政罚款[145] - 2017年第四季度，公司因额外税务评估计提420万美元费用[146] - 截至2017年12月31日，公司因财务重述产生了1030万美元的相关成本，其中包括430万美元的税款评估及罚金[160] - 截至2019年6月30日，未确认的税收优惠总额为0.4百万美元[261] - 2015年12月，公司同意以2350万美元和解集体诉讼，该款项由2016年第一季度收到的保险金全额支付[156] - 2017年5月，公司与美国证券交易委员会达成最终和解，支付了300万美元的罚款[159] - 2015年第四季度，收到与6英寸工厂关闭相关的820万美元机器销售定金，2016年第一季度确认780万美元重组收益[149] - 截至2016年4月29日，有169名员工根据计划选择辞职，公司支付了约800万美元的法定遣散费[150] - 2016年第二季度，公司记录了与计划相关的420万美元其他终止福利费用，并在12个月内按月分期支付[150] - 截至2017年6月30日，有352名员工在裁员计划期间选择辞职，预计每年可节省约2400万美元成本，总现金成本约3100万美元已全额支付[152] - 2018年12月，公司回购500万美元2021年票据和160万美元可交换票据，导致20万美元提前清偿损失[141] - 2019年1-2月，公司额外回购300万美元2021年票据和90万美元可交换票据，导致4万美元提前清偿损失[142] - 2018年6月，公司以420万美元收购并回租水处理设施，相关负债为60万美元流动负债和360万美元非流动负债[143] - 2016年12月26日，公司以1820万美元（含170万美元增值税）出售了韩国清州的建筑[151] - 2017年1月，公司子公司发行了8625万美元的5.00%可交换高级票据，并使用部分净收益以1140万美元回购了1,795,444股普通股[153] - 2017年3月，公司以130万美元出售了传感器业务，并记录了40万美元的收益[154] 外汇及衍生品影响 - 2019年第二季度外汇净损失调整额为1040万美元[172] - 2019年上半年外汇净损失调整额为2040万美元[172] - 2019年上半年衍生品估值净损失调整额为10万美元[172] - 基于韩国子公司在2019年6月30日的现金及金融工具余额，韩元对美元贬值10%将导致公司美元金融工具及现金余额减少1.2百万美元[274]