财务数据关键指标变化 - 2019财年净亏损从2018财年的850万美元降至730万美元[255] - 2019财年经营活动消耗现金440万美元，低于2018财年的610万美元[273] - 2019财年融资活动提供净现金470万美元，低于2018财年的570万美元[274] - 截至2019年6月30日，公司现金为40万美元，营运资金赤字为480万美元，而2018年6月30日现金为10万美元，营运资金赤字为340万美元[265] 公司运营资金需求与计划 - 公司预计到2020年6月30日的运营需求约为900万美元，每月平均支出约为32万美元[266] - 公司预计未来12个月可能需要筹集850万至950万美元以继续计划运营[267] 信贷与合同义务情况 - 2019年8月16日，公司从信贷安排中提取12.5万美元，剩余可用额度为139.5万美元[269] - 2019年6月30日，公司的合同义务总计357.8万美元，其中1年内到期的为267.8万美元，1 - 3年到期的为90万美元[280] 环境义务费用 - 2019年和2018年6月30日，公司均计提了8.3万美元的环境义务估计费用[282] 证券契约遵守情况 - 可转换证券包含财务和非财务契约，公司自2016年2月1日后一直遵守该契约[279] 股权相关数据 - 截至2019年9月3日，完全稀释基础上，普通股流通股数为234,293,107股，股票期权对应股数为19,449,909股，认股权证对应股数为21,371,801股，可转换票据（不包括第二笔证券）对应股数为1,069,773股，假设转换时平均市场价格为每股0.39美元，第二笔证券对应股数为825,228股[292] - 截至2019年9月3日，未偿还本金0.28百万美元转换时可发行普通股[293] 公司风险情况 - 公司对市场利率变化的风险主要与现金存款和短期投资的利息收入有关，金融资产账面价值代表最大信用风险敞口[294] - 公司支出涉及美元和加元，加元支出主要与工程、冶金勘探费用及专业服务有关，维持加元现金余额以降低外汇风险[295] - 公司面临与埃尔克克里克项目相关元素的商品价格风险，全球需求大幅下降可能对业务产生重大不利影响，该项目未投产且无商品衍生品头寸[296] 所得税核算与审查 - 公司采用负债法核算所得税，产生递延所得税负债或资产，根据法定税率计量[288] - 公司对所得税申报和纳税接受审查，可能与税务机关产生争议，根据估计确认和记录潜在税务负债[289] - 公司对递延所得税资产按季度或必要时审查是否需要估值备抵，考虑历史和预计财务结果等证据[290] 金融工具计量 - 公司所有符合衍生品定义的金融工具按公允价值记录在资产负债表，公允价值变动记录在综合运营报表[287] 矿产物业减值评估 - 公司评估矿产物业账面价值是否减值，考虑经济储量、许可、融资等因素，将估计未来净现金流与账面价值比较[285]