整体财务数据关键指标变化 - 2020年上半年净收入为1530万美元，2019年同期为1700万美元；基本和摊薄后每股收益为0.33美元，2019年同期为0.36美元；平均资产回报率为0.61%，2019年同期为0.75%；平均股东权益回报率为4.37%，2019年同期为5.06%[179] - 2020年上半年贷款损失拨备增加960万美元，2019年同期为55万美元[179] - 截至2020年6月30日，资产较2019年12月31日减少1370万美元，降幅0.3%，至50.4亿美元；负债减少3050万美元，降幅0.7%，至43.3亿美元[180][181] - 2020年上半年收益包括贷款出售收益66.5万美元、与贷款出售相关的贷款损失拨备减少61.8万美元以及合并相关费用38.4万美元[179] - 2020年上半年净收入为1530万美元，2019年同期为1700万美元[193] - 2020年上半年利息收入从2019年同期的7970万美元增至8360万美元，增加400万美元，增幅5.0%[194] - 2020年上半年贷款损失拨备从2019年同期的55万美元增至1010万美元，增加960万美元[197] - 2020年上半年所得税费用为550万美元，有效税率26.5%；2019年同期为490万美元，有效税率22.4%[200] - 2020年上半年末，公司总利息收益资产平均余额为47.40173亿美元，平均收益率3.55%；总生息负债平均余额为38.13093亿美元，平均成本率1.24%[201] - 2020年第二季度，公司净收入为1080万美元，2019年同期为820万美元[204] - 2020年第二季度，公司利息收入为4090万美元，较2019年同期增加71.8万美元，增幅1.8%[205] - 2020年第二季度，公司利息支出为1070万美元，较2019年同期减少240万美元，降幅18.1%[206] - 2020年第二季度，公司净利息收入增加310万美元，增幅11.3%，净利息收益率降至2.53%[207] - 2020年第二季度，公司贷款损失准备金增至190万美元，2019年同期为49.1万美元[208] - 2020年第二季度，公司非利息收入为420万美元，较2019年同期增加170万美元，增幅65.2%[209] - 2020年第二季度，公司非利息支出为1790万美元，较2019年同期减少89.5万美元，降幅4.8%[211] - 2020年第二季度，公司所得税费用为390万美元，2019年同期为230万美元[212] - 2020年第二季度，公司有效税率为26.5%，2019年同期为21.7%[212] - 截至2020年6月30日，总生息资产平均余额为47.96391亿美元，平均收益率3.43%；总付息负债平均余额为38.30598亿美元，平均成本率1.12%[215] - 2020年第二季度净利息收入为3023万美元，净息差为2.31%，净利息收益率为2.53%[215] 资产项目关键指标变化 - 可供出售债务证券组合较2019年12月31日减少1.009亿美元，降幅8.9%，至10.4亿美元[181][182] - 持有待投资贷款净额较2019年12月31日增加1.523亿美元，至35.9亿美元[184] - 2020年6月30日收购贷款从2019年12月31日的43270万美元降至36090万美元，减少7180万美元[187] - 2020年6月30日现金及现金等价物从2019年12月31日的14780万美元降至11090万美元，减少3690万美元，降幅25.0%[189] - 2020年6月30日FHLBNY股票从2019年12月31日的3960万美元降至2950万美元，减少1010万美元，降幅25.6%[190] - 2020年6月30日存款从2019年12月31日的34.1亿美元增至36.2亿美元，增加2.134亿美元，增幅6.3%[191] 贷款业务关键指标变化 - 截至2020年6月30日，非业主占用商业房地产集中度与总风险资本之比约为458%[183] - 2020年6月30日多户房地产发起额为259,584千美元，加权平均利率3.66%，LTV比率60%；2019年同期为189,955千美元，加权平均利率4.29%，LTV比率57%[187] - 持有待投资贷款增加主要源于新增贷款增加2.266亿美元，部分被收购贷款减少7180万美元所抵消，新增贷款中PPP贷款增加1.057亿美元，多户住宅房地产贷款增加1.044亿美元，增幅4.8%[184] - 2020年6月30日止三个月，公司发放超900笔薪资保护计划（PPP）贷款，总额约1.092亿美元，惠及超1.3万名员工的小企业，预计贷款处理费约400万美元[185] - 截至2020年6月30日，公司在纽约市约有4.231亿美元的多户住宅贷款，租户有某种形式的租金稳定或租金控制，加权平均贷款价值比为44.2%，最高为72.9%[186] - 截至2020年6月30日，PCI贷款金额为1480万美元，较2019年12月31日的1740万美元有所下降；30 - 89天逾期占比18.1%，90天以上逾期占比26.1%[218] - 截至2020年6月30日，非应计贷款总额为880.6万美元，较2019年12月31日的943.3万美元有所下降；90天以上逾期仍计息贷款总额为97.8万美元，较2019年12月31日的51.8万美元有所上升[219] - 截至2020年6月30日，不良资产总额为978.4万美元，较2019年12月31日的995.1万美元有所下降；不良贷款率为0.27%，不良资产率为0.19%[219] - 截至2020年6月30日，30 - 89天逾期仍计息贷款总额为1610.4万美元，较2019年12月31日的820.6万美元有所上升，主要因商业房地产贷款逾期增加[219][221] - 截至2020年6月30日，非应计TDR贷款总额为380万美元，较2019年12月31日的440万美元有所下降；应计TDR贷款总额为1330万美元，较2019年12月31日的1410万美元有所下降[222][223] - 截至2020年6月30日，97.2%的应计TDR贷款按重组条款履约，89.8%的非应计TDR贷款按重组条款履约[224] - 公司实施客户救济计划，截至2020年6月30日，已执行或批准262个借款人的还款延期申请，涉及金额3.459亿美元，占未偿还贷款组合约9.7%[225] - 还款延期贷款在延期期间继续计息，除非被归类为不良贷款；延期利息一般在不超过18个月内偿还，本金延期可在利率重置时结清或重算，或在贷款到期时偿还[225] - 截至2020年6月30日，公司贷款组合总额为35.74584亿美元，其中商业房地产贷款占比84.8%，一至四户住宅贷款占比6.5%，房屋净值和信贷额度贷款占比2.8%等[227] - 截至2020年6月30日，获批/执行新冠疫情缓解宽限协议的贷款总额为3.45852亿美元，占贷款组合的9.7%[227] - 截至2020年8月7日，已恢复按月合同还款的贷款金额为1.434亿美元，占比41.5%；申请或获批第二个90天宽限期的贷款金额为6310万美元，占比18.2%等[229] - 47笔申请或获批第二个90天宽限期的贷款中，2970万美元为住宿业贷款，1420万美元为混合用途物业贷款，1040万美元为零售业贷款[230] 公司资金与负债相关指标 - 截至2020年6月30日，公司借款（不包括租赁义务、浮动利率预付款和隔夜信贷额度）为6.1亿美元，加权平均利率为2.08%，其中1.467亿美元将在一年内到期[233] - 截至2020年6月30日，公司可利用未抵押证券4.224亿美元、贷款10.6亿美元和抵押证券220万美元从FHLB获得约14.9亿美元的额外资金[233] - 截至2020年6月30日，Northfield Bancorp, Inc.（独立实体）的流动资产为3730万美元[234] - 截至2020年6月30日，Northfield Bank的社区银行杠杆率（CBLR）为11.86%，Northfield Bancorp, Inc.为13.03%，均高于监管要求的8%[238] - 截至2020年6月30日，公司的合同义务总额为85.4407万美元，其中借款6.1亿美元，经营租赁负债5782.4万美元等[240] - 截至2020年6月30日，为未使用信贷额度承诺计提的准备金为72万美元[240] 会计准则与政策相关 - 公司预计采用ASU 2016 - 13后，信用损失准备金将增加约15% - 25%，生效追溯日期为2020年1月1日[249] - ASU 2020 - 04指导有效期为2020年3月12日至2022年12月31日[242] - ASU 2019 - 12修订自2020年12月15日后开始的财年及其中期生效[243] - ASU 2018 - 14自2020年12月15日后结束的财年生效，允许提前采用[244] - ASU 2016 - 13及其后续更新原于2020年1月1日对公司生效，公司选择延迟至国家紧急状态结束或2020年12月31日[246] - 公司CECL模型合理可支持预测期为两年[248] 利率风险相关 - 2020年6月30日，利率下降200个基点，估计净投资组合价值增加31.88%，第一年净利息收入减少0.43%，第二年减少5.05%[260] - 2020年6月30日，利率上升400个基点，估计净投资组合价值减少12.96%，第一年净利息收入减少7.04%，第二年增加8.69%[260] - 政策规定利率下降200个基点及以内，净现值比率降幅不超300个基点和10%，第一年净利息收入降幅不超10%，第二年不超25%[260] - 政策规定利率上升400个基点及以内，净现值降幅不超475个基点和35%，第一年净利息收入降幅不超30%，第二年不超20%[260] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司在利率风险管理方面均符合董事会批准的所有政策[260] - 截至2019年12月31日，利率降低200个基点，估计净投资组合价值增加13.30%，利率增加400个基点，估计净投资组合价值减少17.91%[258] - 公司通过缩短生息资产平均期限、投资短期资产、发放可变利率贷款等策略管理利率风险[253] - 公司计算市场利率在假设范围内变化时，资产和负债净现值（NPV）的变化金额[254] - 公司通过净利息收入模型分析对利率变化的敏感性，估算不同利率变化下十二个月的净利息收入[255] - 公司董事会设立管理资产负债委员会，负责评估资产和负债的利率风险等工作[252] 公司内部控制与法律诉讼相关 - 公司管理层评估认为，截至2020年6月30日，公司的披露控制和程序有效[262] - 2020年第二季度，公司财务报告内部控制没有发生重大影响或可能重大影响的变化[263] - 公司及子公司面临日常业务中的各类法律诉讼，管理层认为其解决不会对公司财务状况和经营成果产生重大不利影响[265]