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NRX Pharmaceuticals(NRXP) - 2019 Q3 - Quarterly Report

业务合并期限延长及股份赎回情况 - 2018年11月17日,发起人向投资者转让150万创始人股份,获1美元现金对价,投资者同意为公司提供资金以延长业务合并时间并支付相关费用[64] - 2018年11月20日和2019年2月21日,公司分别向投资者发行69万美元的无担保本票以获取三个月的业务合并延期[64] - 2019年5月21日,公司股东批准将业务合并期限延长至8月22日,赎回2119772股,支付22099233美元,约每股10.43美元[68] - 2019年8月21日,公司股东批准将业务合并期限从8月22日延长至11月22日,赎回846888股,支付8891378美元,约每股10.50美元[69] 财务数据关键指标变化 - 2019年第三季度,公司净收入为59195美元,包括信托账户证券利息收入258236美元,减去运营成本183305美元和所得税准备金15736美元[74] - 2019年前九个月,公司净收入为423181美元,包括信托账户证券利息收入1033537美元,减去运营成本522228美元和所得税准备金88128美元[75] - 截至2019年9月30日,信托账户中的现金和有价证券为41477046美元,包括约964000美元的利息收入,已从信托账户提取约508000美元利息用于支付税费[79] - 2019年前九个月,经营活动使用现金530657美元,净收入423181美元受信托账户证券利息收入1033537美元影响[80] - 2018年前九个月,经营活动使用现金402303美元,净收入36962美元受信托账户有价证券利息收入769441美元影响[81] 资金借贷及融资情况 - 截至2019年9月30日,发起人已向公司贷款327198美元用于支付非业务合并相关费用和延期付款,业务合并完成后,最多偿还20万美元[83] - 公司可能需额外融资完成业务合并或赎回大量公众股份,若无法完成业务合并将停止运营并清算信托账户[85] - 公司可能因业务成本估计不足导致资金不足,发起人等可能贷款给公司,最高150万美元贷款可按每股10美元转换为单位[84] 财务状况相关 - 截至2019年9月30日,公司无资产负债表外融资安排[86] - 公司无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[87] 会计核算方法 - 公司对可能赎回的普通股按相关准则核算,可能赎回的普通股以赎回价值作为临时权益列报[90] - 公司计算每股收益采用双类别法,可能赎回但当前不可赎回且不以公允价值赎回的普通股不纳入基本每股净亏损计算[91] 会计准则影响 - 管理层认为近期发布但尚未生效的会计准则若当前采用,不会对财务报表产生重大影响[92] 资金投资情况 - 首次公开募股完成后,公司将信托账户资金投资于符合特定条件的货币市场基金,不认为会有重大利率风险[93]