总资产变化 - 截至2019年10月31日和1月31日，公司总资产分别为2440802美元和2807618美元，减少了13.06%[15] 总负债变化 - 截至2019年10月31日和1月31日，公司总负债分别为1367500美元和403006美元，增长了239.33%[15] 营收变化 - 2019年第三季度和2018年同期，公司营收分别为82567美元和162815美元，减少了49.39%[16] - 2019年前九个月和2018年同期，公司营收分别为351070美元和162815美元，增长了115.62%[16] - 2019年前9个月，公司实现收入35.107万美元，成本为42.2879万美元，运营亏损135.3347万美元[30] - 2019年前9个月按服务类型划分，商品销售14.245万美元，服务收入20.862万美元；按地理位置划分，美国收入20.862万美元，非美国收入14.245万美元[44] - 2019年1 - 10月，公司来自4P Therapeutics的收入为208,620美元，来自韩国分销商的收入为142,450美元，收入成本为422,879美元[112] - 2019年前9个月，公司收入为351,070美元，收入成本为422,879美元，毛利润为 - 71,809美元；2018年前9个月，收入为162,815美元，收入成本为206,283美元，毛利润为 - 43,668美元[115] - 2019年前十个月公司实现收入351,070美元，毛利润为负71,809美元，运营亏损1,777,192美元[129] 净亏损变化 - 2019年第三季度和2018年同期，公司净亏损分别为753274美元和488620美元，增长了54.16%[16] - 2019年前九个月和2018年同期，公司净亏损分别为1777192美元和2815490美元，减少了37.09%[16] - 2019年前9个月净亏损177.7192万美元，2018年同期为281.549万美元[22] - 2019年前9个月，公司净亏损为1,777,192美元，合每股亏损0.33美元；2018年前9个月净亏损为2,815,490美元，合每股亏损0.53美元[118] 每股净亏损变化 - 2019年第三季度和2018年同期，公司普通股基本和摊薄每股净亏损分别为0.14美元和0.09美元[16] - 2019年前九个月和2018年同期，公司普通股基本和摊薄每股净亏损分别为0.33美元和0.53美元[16] 股东权益变化 - 截至2019年10月31日和2月1日，公司股东权益分别为1073302美元和2404612美元，减少了55.37%[15][18] 认股权证公允价值 - 2019年前九个月，公司发行认股权证服务和与债务一起发行认股权证的相对公允价值分别为252700美元和193434美元[18] 现金流量情况 - 2019年前9个月经营活动净现金使用量为77.6931万美元，2018年同期为82.2572万美元[22] - 2019年前9个月投资活动净现金使用量为0，2018年同期为40.4163万美元[22] - 2019年前9个月融资活动净现金提供量为40万美元，2018年同期为148.388万美元[22] - 2019年前9个月现金及现金等价物期末余额为9.747万美元，2018年同期为25.7545万美元[22] - 2019年前9个月，公司经营活动使用现金776,931美元；2018年前9个月，经营活动使用现金822,572美元[124][125] - 2019年前9个月，公司融资活动产生现金流量400,000美元；2018年前9个月，公司因收购4P支付400,000美元[126][127] 收购事项 - 2018年8月1日，公司以225万美元收购4P Therapeutics LLC，包括6.25万股普通股（价值185万美元）和40万美元现金，并需支付6%的特许权使用费[26] - 2018年8月1日，公司以2,250,000美元收购4P Therapeutics 100%会员权益，包括62,500股普通股（价值1,850,000美元）和400,000美元现金支付，并需支付6%特许权使用费[73] - 公司以价值250万美元的125万股普通股收购Advanced Health Brands, Inc.，后因虚假陈述决定撤销协议并索回股份[103] 股票分割与授权股数变更 - 2019年6月25日，公司进行1比4反向股票分割，授权普通股从1亿股减少到2500万股[29] - 公司需在2020年1月28日前将授权普通股增加至250,000,000股[72] 无形资产情况 - 公司无形资产包括商标、知识产权和客户群，按10年估计使用寿命摊销[47] - 2019年10月31日和1月31日无形资产总值均为2089935美元，净无形资产分别为2043203美元和2071005美元[78] - 2019年和2018年截至10月31日的九个月摊销费用分别为27802美元和0美元[78] - 公司无形资产包括知识产权和客户群，按十年使用寿命摊销[135] 租赁准则相关 - 2019年2月1日采用新租赁准则，记录使用权资产28,827美元和经营租赁相关租赁负债28,827美元[57] - 2019年2月1日采用修改后的追溯法采用新租赁准则，在合并资产负债表上记录使用权资产28,827美元和与经营租赁相关的租赁负债28,827美元[142][143] - 2019年截至10月31日的九个月，租赁总成本为15973美元，其中使用权资产摊销为14414美元，租赁负债利息为1559美元[99] - 截至2019年10月31日，经营租赁使用权资产为14414美元，经营租赁负债为14906美元，加权平均剩余租赁期限为0.75年，加权平均折现率为9.24%[101] 普通股等价物情况 - 截至2019年10月31日和2018年10月31日，分别有133,214和182,500份普通股等价物因反摊薄未计入摊薄每股收益计算[51] 衍生负债情况 - 2019年10月31日，公司有478,852美元的衍生负债，采用二项式模型估计其公允价值[61] - 2019年10月31日公司三级金融负债公允价值为478852美元，其中衍生负债公允价值超过收到的票据收益408702美元，嵌入式转换期权价值变动70150美元[83] 折旧费用情况 - 2019年和2018年截至10月31日的九个月，折旧费用分别为26,338美元和347美元[66] 应付票据余额变化 - 截至2019年10月31日和1月31日，应付票据余额分别为190,000美元和40,000美元[67] 本票发行情况 - 2019年10月30日，公司发行270,000美元6%一年期可转换本票，融资毛收入250,000美元，净收入约203,000美元[69] - 2019年10月31日，公司记录债务折扣270,000美元，将在本票期限内摊销[72] 假设收购完成的预计情况 - 2018年截至10月31日九个月，报告收入162,815美元，净亏损2,815,490美元，每股亏损（基本和摊薄）0.53美元；假设收购在期初完成，预计收入494,679美元，净亏损2,910,123美元，每股亏损0.55美元[75] 股票发行情况 - 2018年截至10月31日的九个月，公司发行80500股股票，价值1763950美元[86] 高管期权与预支情况 - 2019年2月19日，公司授予一名高管购买25000股普通股的期权，授予日认股权证公允价值为252700美元，该认股权证于2019年5月19日到期未行使[87] - 2019年截至10月31日的九个月，公司首席财务官向公司预支4250美元，截至10月31日已全部偿还[87] 认股权证情况 - 2019年10月31日，流通在外认股权证为107500股，加权平均行使价格为17.21美元，剩余期限为1.53年，内在价值为837500美元[93] 研发预算 - 公司为开发防滥用芬太尼透皮系统的研发预算为500万美元，但总成本可能远超该金额[113] 费用情况 - 2019年前9个月，公司销售、一般和行政费用为1,281,538美元，2018年前9个月为2,772,022美元；2019年前9个月股份支付费用为252,700美元，2018年前9个月为1,763,950美元[116] - 2019年前9个月，公司衍生工具费用为352,136美元，衍生工具公允价值变动损失为70,150美元，利息费用为1,559美元；2018年前9个月无相关费用[117][118] 营运资金情况 - 截至2019年10月31日，公司现金及现金等价物为97,470美元，营运资金缺口为1,104,124美元；截至2019年1月31日，现金及现金等价物为474,653美元，营运资金为187,460美元[123] 减值损失 - 2018年1月31日，公司因未收到Advanced Health Brands的股票和知识产权，且认定其无价值，记录了250万美元的减值损失[138] 收入准则 - 公司于2018年2月1日采用新收入准则，按五项标准确认收入[131] 业务类型 - 公司专业服务包括为生命科学领域客户提供研发服务，销售收入来自产品销售[136] 商誉情况 - 公司商誉每年进行减值测试，不进行摊销[136] 财务报告内部控制情况 - 公司财务状况导致近期不太可能实施有效的财务报告内部控制[150] 披露控制和程序情况 - 公司披露控制和程序无法确保按规定时间记录、处理、汇总和报告信息[149] 内部控制变更情况 - 本季度公司内部控制无重大影响的变更[153]