财务数据关键指标变化 - 截至2020年7月31日，公司现金及现金等价物为39,248美元，较1月31日的10,181美元增长约285.5%[10] - 2020年第二季度和上半年，公司营收分别为84,450美元和203,814美元，2019年同期分别为74,913美元和268,503美元，上半年营收同比下降约23.9%[11] - 2020年第二季度和上半年，公司净亏损分别为225,869美元和638,063美元，2019年同期分别为450,565美元和1,023,918美元，上半年净亏损同比收窄约37.7%[11] - 截至2020年7月31日，公司总资产为2,199,288美元，较1月31日的2,197,755美元略有增长[10] - 截至2020年7月31日，公司总负债为902,632美元，较1月31日的2,022,322美元大幅下降约55.4%[10] - 截至2020年7月31日，公司股东权益为1,296,656美元，较1月31日的175,433美元大幅增长约639.1%[10] - 2020年上半年，公司发行普通股获得服务收入50,000美元，现金销售收入515,108美元，债务转换为普通股收入287,500美元[12] - 2020年上半年，公司将认股权证从负债重分类为权益，金额为906,678美元[12] - 2020年第二季度和上半年，公司普通股加权平均流通股数分别为5,513,782股和5,496,274股[11] - 2020年第二季度和上半年，公司普通股基本和摊薄每股净亏损分别为0.04美元和0.12美元[11] - 2020年上半年净亏损638,063美元，2019年同期为1,023,918美元[15] - 2020年上半年经营活动净现金使用量为313,652美元，2019年同期为510,568美元[15] - 2020年上半年融资活动净现金提供量为342,719美元，2019年同期为50,000美元[15] - 2020年上半年现金及现金等价物期末余额为39,248美元，2019年同期为13,833美元[15] - 2020年上半年公司实现收入203,814美元，成本为191,876美元，运营亏损373,310美元[24] - 截至2020年7月31日和2019年，递延收入余额分别为29,725美元和0美元[38] - 截至2020年7月31日和2020年1月31日，公司衍生负债分别为0美元和928,774美元[58] - 截至2020年7月31日和2020年1月31日，无形资产净额分别为296,165美元和314,700美元，2020年和2019年上半年摊销费用均为18,535美元[75] - 2020年上半年折旧费用为17,558美元，截至2020年7月31日和1月31日，净财产和设备分别为93,471美元和111,029美元[62] - 截至2020年7月31日的六个月利息费用（包括债务折扣摊销）为205,218美元[72] - 2020年7月31日公司3级金融负债期初余额为928,774美元，衍生负债认股权证重新分类至权益为 -906,678美元，嵌入式转换期权价值变动为 -22,096美元[78] - 2020年1月31日，公司欠首席财务官和首席运营官预支款29,067美元；2020年7月31日止六个月，首席财务官代公司支付费用3,628美元，首席执行官和首席运营官向公司预支5,500美元，高管还款33,628美元[83] - 2020年第二季度公司收入为84,450美元，成本为116,937美元，毛利润为 - 32,487美元；2019年同期收入为74,913美元，成本为117,959美元，毛利润为 - 43,046美元[121] - 2020年第二季度公司销售、一般和行政费用为193,331美元，2019年同期为406,566美元[122] - 2020年第二季度公司净亏损为225,869美元，合每股亏损0.04美元；2019年同期净亏损为450,565美元，合每股亏损0.08美元[123] - 2020年上半年公司收入为203,814美元，成本为191,876美元，毛利润为11,938美元；2019年同期收入为268,503美元，成本为316,753美元，毛利润为 - 48,250美元[124] - 2020年上半年公司销售、一般和行政费用为385,248美元，2019年同期为974,523美元[125] - 2020年上半年公司因衍生品公允价值变动获得收益22,096美元，2019年同期无衍生品费用[126] - 2020年上半年公司利息费用为205,218美元，2019年同期为1,145美元[127] - 截至2020年7月31日，公司现金及现金等价物为39,248美元，营运资金缺口为774,345美元；截至2020年1月31日，现金及现金等价物为10,181美元，营运资金缺口为1,979,141美元[129] - 2020年上半年公司经营活动使用现金313,562美元，净亏损638,063美元[130] - 2020年上半年公司融资活动产生现金流量342,719美元，主要来自出售股份和认股权证所得515,108美元，偿还可转换债务339,131美元[131] - 2020年上半年公司实现收入203,814美元，收入成本191,876美元，经营亏损373,310美元[133] - 截至2020年7月31日和2019年，递延收入余额分别为27,725美元和0美元[136] - 截至2020年1月31日，公司营运资金缺口约190万美元，现金约1万美元[154] 业务线数据关键指标变化 - 2020年上半年按服务类型划分，商品销售120,770美元，服务收入83,044美元；2019年同期分别为142,450美元和126,053美元[42] - 2020年上半年按地理位置划分，美国收入83,044美元，非美国收入120,770美元；2019年同期分别为126,053美元和142,450美元[42] 公司收购事项 - 2018年8月1日，公司以2,250,000美元收购4P Therapeutics LLC，包括62,500股普通股（价值1,850,000美元）和400,000美元现金，并需支付6%的特许权使用费[19] - 2018年7月27日，公司以250万美元（125万股普通股）收购Advanced Health Brands, Inc.，后因虚假陈述决定撤销协议并要求返还股份[150] - 2020年8月31日，公司与Pocono Coated Products签订购买协议，以发行608,519股普通股（价值6,000,000美元）和1,500,000美元本票的方式购买其相关业务资产[103] - 公司以608,519股普通股和150万美元的本票购买PCP的业务资产，普通股基于截至交易结束日期前90天的平均价格[118] 公司股票相关事项 - 2019年6月25日，公司进行了1比4的反向股票拆分[23] - 2019年6月25日，公司进行1比4反向股票分割，授权普通股从100,000,000股减至25,000,000股；2020年1月27日，授权普通股从25,000,000股增至250,000,000股[86] - 2020年3月22日，公司私募发行46,828个单位，每个单位11美元，共发行46,828股普通股和认股权证，收到收益515,108美元[87] - 2020年6月30日，公司向顾问发行5,000股普通股，发行日公允价值为50,000美元，其中38,000美元计入销售及一般管理费用，12,000美元计入预付费用[89] - 2020年6月30日，公司向顾问发行5000股股票，发行日普通股公允价值为50000美元[157] 公司债务相关事项 - 2020年6月17日，公司子公司4P Therapeutics根据PPP获得34,870美元贷款，截至7月31日全部未偿还，年利率0.98%，2022年6月17日到期[64] - 2020年3月，少数股东新增贷款60,000美元，使贷款总额增至275,000美元，3月27日公司发行25,000股普通股结算该债务，产生12,500美元损失，7月少数股东再新增100,000美元贷款，截至7月31日未偿还[65] - 2019年10月30日，公司向投资者发行270,000美元6%一年期可转换本票和三年期认股权证，初始发行折扣20,000美元，融资所得250,000美元[67] - 可转换本票转换特征初始公允价值128,870美元，认股权证公允价值888,789美元，记录债务折扣270,000美元和初始衍生费用767,650美元[69] - 截至2020年1月31日，债务折扣剩余202,500美元，2020年3月25日公司提前偿还270,000美元可转换本票，总付款345,565美元，衍生负债降至零[70][71] - 2020年3月，少数股东新增贷款60,000美元，贷款总额达275,000美元；3月27日，公司发行25,000股普通股结算票据，产生债务清偿损失12,500美元[88] 公司估值相关事项 - 发行时预期波动率为158.3%，无风险利率为1.58%，预期期限为1年；2020年1月31日重新估值时，预期波动率为184.4%，无风险回报率为1.43%，预期期限为9个月[79] - 2019年7月31日止六个月，使用布莱克 - 斯科尔斯模型计算的认股权证授予日公允价值为252,700美元并已费用化，该认股权证于2019年5月19日到期未行使[83] 公司授权资本事项 - 2016年1月15日，公司董事会批准将授权资本股票变更为包括并授权10,000,000股优先股，每股面值0.001美元[84] 公司研发预算事项 - 公司为开发滥用威慑芬太尼透皮系统的研发预算为500万美元[117] 公司诉讼事项 - 2019年4月29日，公司对Raymond Kalmar等人提起证券欺诈诉讼，要求返还125万股普通股并获得经济赔偿[152] 公司其他事项 - 2020年3月，公司撤回了一份有关拟公开发行的注册声明[154] - 公司因资金不足暂停了透皮药物产品的开发活动[154] - 公司披露控制和程序无效，内部控制存在重大缺陷[144][145] - 公司业务受健康大流行或流行病影响，如COVID - 19导致的旅行和其他限制可能影响生产力、业务和临床项目[155] - FDA监管流程可能比预期更长且更昂贵，且不一定能获得FDA批准[155] - 若无法获得主打产品的FDA批准，公司可能无资源开发其他产品甚至无法继续经营[155] - 公司与SEC有和解协议，未准确反映FDA对消费产品的管辖权及相关营销合法性问题，不遵守协议可能面临执法程序[155] - 公司可能无法保护知识产权，可能面临知识产权诉讼[155] - 产品使用的意外副作用或不良事件可能导致产品召回并损害公司声誉[155] - 公司近期因收购产生减值费用，未来收购可能出现类似问题[155] - 公司需按要求提供多项文件，如首席执行官和首席财务官的相关证书及XBRL相关文档[158] - 2020年9月11日，首席执行官Gareth Sheridan和首席财务官Gerald Goodman代表公司签署报告[162]