公司基本财务数据变化 - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司总资产分别为7584000美元和8776000美元[13] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司总负债分别为3246000美元和2840000美元[13] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司股东权益分别为4338000美元和5936000美元[13] - 2019年和2018年第三季度净销售额分别为1252000美元和1363000美元[15] - 2019年和2018年前三季度净销售额分别为4144000美元和3499000美元[15] - 2019年和2018年第三季度净亏损分别为4509000美元和4241000美元[15] - 2019年和2018年前三季度净亏损分别为13666000美元和12776000美元[15] - 2019年9月30日和2018年12月31日，普通股发行和流通股数分别为2879162股和513445股[13] - 2019年和2018年第三季度基本和摊薄后每股亏损分别为1.70美元和8.50美元[15] - 2019年和2018年前三季度基本和摊薄后每股亏损分别为9.49美元和34.59美元[15] - 2019年前九个月净亏损13666美元，2018年同期为12776美元[21] - 2019年前九个月经营活动净现金使用量为12337美元，2018年同期为11843美元[21] - 2019年前九个月投资活动净现金使用量为464美元，2018年同期为177美元[21] - 2019年前九个月融资活动净现金提供量为10959美元，2018年同期为4649美元[21] - 截至2019年9月30日，公司累计亏损2.131亿美元[29] - 2019年第三季度净销售额为125.2万美元，较2018年同期的136.3万美元减少11.1万美元，降幅8.1%[99] - 2019年前三季度净销售额为414.4万美元，较2018年同期的349.9万美元增加64.5万美元，增幅18.4%[107] - 2019年第三季度商品销售成本为54万美元，较2018年同期的91.5万美元减少37.5万美元，降幅41.0%[100] - 2019年前三季度商品销售成本为198.7万美元，较2018年同期的268.6万美元减少69.9万美元，降幅26.0%[108] - 截至2019年9月30日，公司现金及现金等价物为363.4万美元，较2018年12月31日的548万美元减少[13] - 截至2019年9月30日，应收账款为52.8万美元，较2018年12月31日的78.6万美元减少[13] - 2019年9月30日现金及现金等价物期末余额为363.4万美元，2018年同期为822.2万美元[21] 公司股权相关情况 - 2017 - 2019年多次公开股权发行，扣除相关费用后净收益约4140万美元[31] - 2017年11月27日，公司完成F系列可转换优先股和普通股认股权证承销公开发行，总收益1800万美元，扣除相关成本后净收益约1620万美元[44] - 2018年7月3日，公司完成181,941股普通股承销公开发行，每股29.68美元，总收益540万美元，扣除相关成本后净收益约460万美元[47] - 2019年3月12日，公司完成普通股、G系列可转换优先股和普通股认股权证承销公开发行，总收益1240万美元，扣除相关成本后净收益约1100万美元，G系列可转换优先股包含450万美元的有利转换金额[50] - 公司就F系列可转换优先股、2018年7月发行和2019年3月发行向配售代理支付相当于总收益8%的现金配售费[54] - 2019年5月30日，公司授予顾问市场型认股权证，可按每股3.18美元的行使价购买最多10万股普通股，该认股权证使用蒙特卡罗估值法估值为每股1.93美元，预计股票价格波动率为136.21%[55] - 2019年10月25日，公司完成57.583万股普通股注册直接发行，每股价格1.15美元，总收益约66万美元，同时发行购买最多57.583万股普通股的认股权证，行权价格1.41美元，自发行日起六个月可行使，有效期五年，系列F优先股转换价格从每股5.25美元降至1.15美元[71][72][79][80] - 2019年11月6日，公司完成121.9076万股普通股或普通股等价物注册直接发行，每股价格1.12美元，总收益约136万美元，同时发行购买最多121.9076万股普通股的认股权证，行权价格0.9942美元，发行日起可行使，有效期五年，系列F优先股转换价格从每股1.15美元降至0.9942美元[73][81] - 2018年12月，股东批准流通普通股1比2至1比14的反向拆分，2019年1月董事会批准1比14反向拆分，1月2日交易后生效，反向拆分不改变普通股面值或公司授权的普通股或优先股数量[84] - 2019年1月2日公司实施1比14的普通股反向拆分[26] - 2019年1月2日交易结束后，公司完成1比14的已发行普通股反向拆分[84] - 2017年、2018年及截至2019年11月6日，公司完成注册直接和包销公开发行股票，扣除相关成本后净收益约4140万美元[96] - 2018年7月3日，公司完成普通股包销公开发行，总收益540万美元，扣除成本后净收益约460万美元[115] - 2019年3月12日，公司完成包销公开发行，扣除成本后净收益约1100万美元[116] 公司客户销售占比情况 - 2019年第三季度，三个客户分别占净销售额的11%、12%和12%；前九个月，一个客户占净销售额的10%[32] - 2019年第三季度，三位客户分别占净销售额的11%、12%和12%；2019年前九个月，一位客户占净销售额的10%；2018年第三季度，两位客户分别占净销售额的15%和10%；2018年前九个月，一位客户占净销售额的10%[32] 公司存货情况 - 截至2019年9月30日，存货总计161.2万美元，其中成品46.8万美元、在制品18.5万美元、原材料95.9万美元[34] - 截至2019年9月30日，成品库存为46.8万美元，在制品库存为18.5万美元，原材料库存为95.9万美元，总计161.2万美元；截至2018年12月31日，成品库存为51.7万美元，在制品库存为3.4万美元，原材料库存为110.7万美元，总计165.8万美元[34] 公司净亏损影响因素 - 2019年前九个月，因优先股发行，净亏损增加450万美元[35] - 2019年9月30日止九个月，归属于普通股股东的净亏损因2019年3月公开发行相关的优先股股东净视同股息增加450万美元[93] - 2019年前九个月，归属于普通股股东的净亏损因2019年3月12日G系列可转换优先股公开发行相关的净视同股息增加了450万美元[35] 公司租赁相关情况 - 2019年1月1日采用新租赁标准，使其他长期资产及短长期负债增加约60万美元[37] - 2018年8月，公司对办公和制造空间租赁协议进行第三次修订，租赁期限从2019年3月31日延长至2022年3月31日，自2019年4月1日起，年基本租金为每平方英尺9美元，每年增加0.25美元[61] - 2019年第三季度和前九个月，公司经营租赁成本分别为5.3万美元和15.8万美元，可变租赁成本分别为2.6万美元和8.5万美元，总计分别为7.9万美元和24.3万美元[62] - 截至2019年9月30日，公司经营租赁负债到期情况为2019年5.2万美元、2020年21.3万美元、2021年21.9万美元、2022年5.5万美元，租赁付款总额53.9万美元，减去利息4.9万美元后，租赁负债现值为49万美元，剩余租赁期限2.5年，折现率7.5%，前九个月经营租赁经营现金流出为15.4万美元[63] - 2018年前三季度和前九个月，办公和制造空间及办公设备的经营租赁租金费用分别约为5.4万美元和16万美元，截至2018年12月31日，不可撤销经营租赁未来最低租赁付款额分别约为2019年21.7万美元、2020年22万美元、2021年21.9万美元、2022年5.5万美元、2023年0美元[65] 公司债务融资情况 - 2016年8月5日，公司与硅谷银行达成协议，可获最高500万美元债务融资，其中定期贷款最高400万美元，循环信贷额度最高100万美元，定期贷款于2016年11月30日到期未使用，循环信贷额度有效期至2020年3月31日，年利率为最优惠利率上浮1.75%或1.0%[43] - 2016年8月5日，公司与硅谷银行达成贷款和担保协议，可获得最高500万美元的债务融资，其中定期贷款最高400万美元，循环信贷额度最高100万美元；截至2019年9月30日和2018年12月31日，该贷款安排下无未偿还借款[43] 公司股票薪酬费用情况 - 2019年第三季度和前九个月，公司股票薪酬费用分别为41.2万美元和111.3万美元，2018年同期分别为43.7万美元和154.4万美元[57] 公司或有对价情况 - 截至2019年9月30日，公司或有对价公允价值为0，2018年12月31日为12.6万美元[58][59] - 收购Aquadex业务时或有对价在收购日确认为12.6万美元，截至2019年9月30日该或有事项已到期，公允价值为0[89] 公司业务许可预计情况 - 公司预计2020年第一季度获得Aquadex FlexFlow系统用于20公斤以上儿科患者的510(k)许可，预计2019年第四季度获得Aquadex FlexFlow控制台CE标志更新[77] 公司应收账款及存货记录方式 - 公司应收账款要求30天内付款，截至2019年9月30日未计提坏账准备，存货按成本与可变现净值孰低法以先进先出法记录[88] - 公司应收账款要求30天内付款，截至2019年9月30日未计提坏账准备[88] 公司金融工具估值方法 - 公司使用Black - Scholes期权定价模型计算股票期权和认股权证的估计公允价值，使用蒙特卡罗估值模型计算基于市场的认股权证的公允价值[91] - 公司使用授予日的市场价格计算限制性股票单位和普通股奖励的公允价值[91] 公司应收账款客户占比情况 - 截至2019年9月30日，两位客户分别占应收账款余额的14%和12%；截至2018年12月31日，三位客户分别占应收账款余额的18%、13%和13%[33] 公司G系列可转换优先股情况 - 2019年3月发售包括455,178股普通股（每股5.25美元）和1,910,536股G系列可转换优先股（可按每股5.25美元转换为普通股），G系列可转换优先股有益所有权限制为4.99%[51] - 截至2019年9月30日，1,910,536股G系列可转换优先股已全部转换为普通股[52] - 因2019年3月发售，F系列可转换优先股转换价格从29.68美元降至5.25美元[53] - 2019年3月12日，公司完成455,178股普通股、约190万股G系列可转换优先股和购买约470万股普通股的认股权证的承销公开发行，总收益1240万美元，净收益约1100万美元[82] 公司无重大资本支出承诺情况 - 截至2019年9月30日，公司无重大资本支出承诺[123] 公司Aquadex业务资产处置承诺情况 - 2016年8月5日，公司与百特就Aquadex业务签订资产购买协议，若三年内处置收购资产价格超400万美元，需支付百特超出部分的40%，该承诺于2019年8月6日到期[125] 公司扩展服务计划收入占比情况 - 2019和2018年截至9月30日的三、九个月里，扩展服务计划收入占净销售额不到1%[40] 公司不包括在摊薄净亏损每股计算中的潜在普通股数量情况 - 截至2019年9月30日，不包括在摊薄净亏损每股计算中的潜在普通股数量为586.5628万股；截至2018年9月30日，该数量为76.7439万股[37]