公司收购与出售 - 2020年4月公司以4.29亿美元现金完成对ESOL的收购[165] - 2020年1月公司以8500万美元出售IKG，确认税前收益1840万美元（税后约900万美元）[168] - 2020年1月公司出售IKG，税前收益1840万美元（税后约900万美元）；2019年7月出售AXC，获得6亿美元现金，税前收益5.28亿美元（税后约4.18亿美元）[196][197] - 公司于2019年6月28日收购Clean Earth，将于2020年12月31日将其纳入财务报告内部控制评估[219] - 公司于2020年4月6日从Stericycle, Inc.收购ESOL，预计2020年12月31日将其排除在财务报告内部控制评估之外[220] 公司融资活动 - 2020年3月公司通过新定期贷款筹集2.8亿美元，用于部分资助ESOL收购，贷款年利率在调整后LIBOR基础上加150 - 225个基点，2024年6月28日到期，资本化费用190万美元[166] - 2020年3月和6月公司两次修订高级有担保信贷安排，将净债务与合并调整后EBITDA比率契约提高至5.75，到2021年12月降至4.75，期间确认费用和开支190万美元[167] - 2020年3月公司筹集2.8亿美元新定期贷款，4月6日全额提取用于部分收购ESOL[200] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2020年第三季度和前九个月收入分别同比增长约20%和23%，主要因收购及铁路部门设备销售增加，部分被环境部门客户产量下降和外汇影响抵消[170] - 2020年第三季度和前九个月持续经营业务的营业收入分别同比下降约89%和88%，主要因环境部门客户产量下降、ESOL收购及整合成本等[173] - 2020年第三季度持续经营业务摊薄后每股亏损0.10美元，前九个月为0.35美元，而2019年同期分别为每股收益0.22美元和0.31美元，主要因利息费用增加[173] - 2020年前九个月经营活动现金流为4230万美元，同比减少780万美元，主要因净收入降低和税费支付影响，部分被营运资金变化抵消[173] - 2020年前九个月购置物业、厂房及设备的资本支出为7910万美元，同比减少6800万美元，降幅46.2%[173] - 2020年前三季度总营收为13.555亿美元，较2019年的11.04亿美元增长22.8%；第三季度总营收为5.094亿美元，较2019年的4.232亿美元增长20.4%[176][186] - 2020年公司计划将资本支出从原本预计的1.7 - 1.8亿美元降低约7500万美元[177] - 2020年净定期养老金成本预计减少约1200万美元[177] - 2020年持续经营业务的有效所得税税率为16.2%，低于2019年的35.8%[184] - 2020年第三季度服务和产品销售成本较2019年同期增加1.007亿美元，增幅32.3%；前九个月较2019年同期增加2.639亿美元，增幅31.8%[187] - 2020年第三季度销售、一般和行政费用较2019年同期增加2480万美元，增幅39.2%；前九个月较2019年同期增加5410万美元，增幅28.9%[188] - 2020年前九个月利息费用较2019年同期增加1900万美元[190] - 2020年第三季度和前九个月持续经营业务所得税收益分别为170万美元和460万美元，而2019年同期所得税费用分别为1260万美元和1780万美元[194] - 2020年第三季度和前九个月持续经营业务亏损分别为660万美元和2390万美元，2019年同期持续经营业务收入分别为2030万美元和3210万美元[195] - 2020年前九个月经营活动净现金为4.23亿美元，较2019年同期减少780万美元；投资活动净现金使用为4.701亿美元，较2019年同期增加3.042亿美元；融资活动净现金为4.608亿美元，较2019年同期增加3.319亿美元[204][205][206] - 截至2020年9月30日，高级担保信贷安排下总债务为12.522亿美元，较2019年12月31日的7.852亿美元增加[209] - 截至2020年9月30日，公司总净债务与调整后EBITDA比率为4.5，总利息覆盖率为4.8，符合债务契约，在此基础上净债务可增加3.295亿美元或调整后EBITDA可减少5730万美元仍能保持合规[211] 各业务线数据关键指标变化 - 2020年第三季度和前九个月环境部门客户工厂利用率分别同比下降11%和14%，清洁地球部门受疫情对建筑和工业活动影响，疏浚材料业务量同比增加[174] - 2020年第三季度和前九个月，Harsco Clean Earth业务收入分别为1.941亿美元和4.345亿美元，营业利润分别为890万美元和1290万美元[181] - 2020年前九个月，Harsco Rail业务因降低销售、一般和行政费用使营业利润增加750万美元[182] - 2020年前九个月，因COVID - 19相关增量成本，第三季度和前九个月营业利润分别减少40万美元和120万美元[182] - 2020年第三季度和前九个月，环境服务合同客户的钢铁总产量分别下降12%和13%[182] - 2020年前九个月，因铁路承包服务增加使营业利润增加[185] 公司现金及资产情况 - 2020年9月30日，公司非美国子公司持有现金及现金等价物8170万美元[213] - 2020年9月30日，约1%的合并现金及现金等价物存在监管限制，无法在子公司之间转移资金[213] - 非美国子公司在合并战略 Ventures 中持有2970万美元现金及现金等价物[213] - 截至2020年9月30日，ESOL资产约占公司合并总资产的11%（不包括购买会计的影响）[218] - 截至2020年9月30日的季度，ESOL收入约占公司合并总收入的25%[218] 公司收购相关成本及内部控制问题 - 2020年第三季度和前九个月，公司企业职能分别产生约800万美元和2380万美元与收购和整合相关的增量成本[183] - Stericycle, Inc.在收购ESOL前，发现ESOL财务报告内部控制存在两个重大缺陷[221] - 截至2020年9月30日，公司尚未能确定ESOL的重大缺陷已得到整改[221] - 公司管理层正在对ESOL的重大缺陷进行整改[221]