公司基本信息 - 公司于2009年9月在加利福尼亚州注册成立，目前主要致力于开发和规划DetermaDx™、DetermaRx™和DetermaIO的商业化[276] 融资与资本获取 - 公司可通过与投资银行的协议，在市价交易中不时发售最高2500万美元的普通股[277] - 公司认为自身拥有足够的现金、现金等价物、有价股权证券，以及额外的资本获取途径，能够支撑至少自财务报表发布之日起十二个月的当前运营[277] - 2020年1月公司出售3523776股普通股获约760万美元现金，还可通过ATM协议最多筹集2500万美元额外股权资本[313] 会计政策与准则 - 公司选择在新的或修订后的会计准则适用于上市公司时立即遵守，且该选择不可撤销[275] - 公司依据FASB关于持续经营的标准评估财务报表中的持续经营不确定性[281] - 公司根据ASC 718确认与股份支付相关的补偿费用，并使用Black - Scholes期权定价模型确定股票期权的公允价值[283] - 2019年1月1日，公司采用修订后的租赁会计准则ASC 842，采用修改后的追溯法进行会计处理[284] - 公司采用75%或更高比例来确定租赁期限是否占标的资产剩余经济寿命的大部分，采用90%或更高比例来确定租赁付款总额的现值是否基本等于标的资产的公允价值[285] 资产减值评估 - 公司评估长期资产的减值情况，若资产账面价值可能无法收回且预期未折现未来现金流量低于资产账面价值，则记录减值损失[288] 共享设施费用 - 共享设施协议下，Lineage向公司收取的使用费用是在其提供人员、设备等成本的基础上再加5%的加价[292] 费用指标变化 - 2019年研发费用从650万美元增至680万美元，增幅4.3%，主要因人员及相关费用增加[297][298] - 2019年一般及行政费用从700万美元增至1330万美元，增幅89.5%，主要因人员、非现金股份薪酬等费用增加[297][300] - 2019年销售及营销费用从170万美元增至220万美元，增幅28.7%，主要因营销等咨询费用增加[297][302] 收入与损失指标变化 - 2019年净利息收入为30万美元，2018年净利息支出为20万美元；2019年可交易股权证券未实现损失微不足道，2018年为40万美元[305] - 2019年Razor权益法投资按10年摊销，当年记录非现金损失30万美元[306] 税收抵免与亏损结转 - 截至2019年12月31日，美国联邦净运营亏损结转约7970万美元，州净运营亏损结转5210万美元；联邦和州资本损失结转各70万美元[307] - 截至2019年12月31日，联邦和州研发税收抵免结转分别为140万美元和150万美元[308] 财务状况指标 - 截至2019年12月31日，公司累计亏损9370万美元，现金及现金等价物2210万美元，可交易股权证券价值40万美元[310][311] 现金流量指标 - 2019年经营活动使用现金1970万美元，投资活动使用现金1240万美元，主要用于Razor投资和购买机械设备[317][318] - 2019年12月31日止年度，融资活动提供的现金为4790万美元[319] - 2019年公司出售1580万股普通股，获得净现金收益4560万美元[319] - 2019年10月银行贷款再融资，获得净贷款收益250万美元[319] - 2019年股票期权行权带来现金流入90万美元[319] - 再融资前银行贷款本金还款70万美元[319] - 偿还融资租赁债务使用现金40万美元[319] 表外安排与披露 - 截至2019年12月31日，公司没有任何表外安排[320] - 作为较小的报告公司，公司无需提供关于市场风险的定量和定性披露信息[321] 审计情况 - 审计机构认为公司2019年和2018年12月31日的财务报表在所有重大方面公允反映了公司财务状况[323] - 审计机构自2015年起担任公司审计师[327]