会计准则采用情况 - 公司于2020年1月1日采用ASC 842规定，采用可选过渡方法，未重述比较期间，采用后其他资产和其他负债分别增加约6700千美元[32] - FASB于2016年2月发布ASU 2016 - 02，公司于2020年1月1日采用该规定[32] - FASB于2016年6月发布ASU No. 2016 - 13，小报告公司等转换至CECL方法的时间推迟至2023年1月，公司不太可能提前采用[33][34] - 公司作为新兴成长型公司，可推迟采用新的或修订的财务会计准则[35] 可供出售证券情况 - 截至2020年9月30日，可供出售证券摊余成本为104580千美元，公允价值为106367千美元；2019年12月31日，摊余成本为115080千美元，公允价值为114832千美元[37] - 截至2020年9月30日，公司有32项可供出售证券处于未实现亏损状态，未实现亏损总计230千美元，较摊余成本累计折旧0.80%[39] - 2020年9月30日和2019年12月31日，分别有账面价值为21829千美元和23782千美元的可供出售证券被质押以担保纽约联邦住房贷款银行借款[43] - 2020年9月30日和2019年12月31日，分别有556千美元和726千美元的可供出售证券被质押以担保纽约联邦储备银行借款[43] - 2020年9月30日止九个月，出售可供出售证券所得款项为6997千美元，实现毛亏损29千美元[44] 宏观经济及政策影响 - 2020年3月，联邦公开市场委员会将联邦基金利率目标区间降至接近零，新冠疫情爆发及利率降低等经济影响已并可能继续对公司财务状况和经营成果产生不利影响[31] - 纽约州失业率从2019年12月的3.7%升至2020年9月30日的9.7%[158] - 美联储在2020年3月3日将联邦基金目标利率区间下调0.5%，3月16日再下调1.0%，当前区间为0.0 - 0.25%[162] - 《CARES法案》设立2万亿美元经济刺激计划，其中PPP贷款计划资金从3490亿美元增至6600亿美元[162] 贷款业务情况 - 2020年9月30日总毛贷款为893,140千美元，2019年12月31日为789,517千美元，同比增长13.13%[45] - 2020年9月30日净递延贷款成本为7,918千美元，2019年12月31日为9,908千美元，同比下降20.08%[45] - 2020年9月30日贷款损失准备金为10,563千美元，2019年12月31日为5,954千美元，同比增长77.41%[45] - 2020年9月30日总净贷款为890,495千美元，2019年12月31日为793,471千美元，同比增长12.23%[45] - 2020年9月30日美国小企业管理局薪资保护计划贷款为91,729千美元[45] - 2020年9月30日和2019年12月31日，待售住宅房地产贷款未偿还本金余额分别为2,295千美元和2,684千美元[46] - 2020年9月30日贷款组合中通过类别为882,246千美元，特别提及类别为3,871千美元，次级类别为7,023千美元[47] - 2019年12月31日贷款组合中通过类别为775,060千美元，特别提及类别为4,882千美元，次级类别为9,575千美元[47] - 2020年9月30日逾期30 - 59天贷款为6,656千美元，60 - 89天为2,837千美元，超过90天为4,057千美元[49] - 2019年12月31日逾期30 - 59天贷款为7,961千美元，60 - 89天为2,631千美元，超过90天为7,012千美元[49] - 截至2019年12月31日，无相关拨备记录的贷款总记录投资为857.5万美元，未偿还本金余额为1131.9万美元，平均记录投资为707.3万美元；有拨备记录的贷款总记录投资为34.6万美元，未偿还本金余额为37.6万美元，相关拨备为10.7万美元，平均记录投资为26.2万美元；所有贷款总记录投资为892.1万美元，未偿还本金余额为1169.5万美元，相关拨备为10.7万美元，平均记录投资为733.5万美元[51] - 2020年9月30日和2019年12月31日，计入减值贷款的问题债务重组（TDRs）贷款分别为160万美元和165.9万美元，2019年和2020年前九个月无新增TDRs贷款[51] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，为他人服务的贷款总余额分别为2.89538亿美元和2.7073亿美元[52] - 2020年9月30日和2019年12月31日，其他资产中包含的资本化服务权余额分别为231.9万美元和222.6万美元，公允价值超过账面价值，且未确认相关减值损失[53] - 2020年第三季度，贷款损失拨备期初余额为857.2万美元，计提贷款损失准备225万美元，贷款冲销59万美元，回收33.1万美元，期末余额为1056.3万美元；2019年第三季度，期初余额为785.8万美元，计提45万美元，冲销60.4万美元，回收19.9万美元，期末余额为790.3万美元[54] - 2020年前九个月，贷款损失拨备期初余额为595.4万美元，计提570.5万美元，冲销183.6万美元，回收74万美元，期末余额为1056.3万美元；2019年前九个月，期初余额为664.6万美元，计提201万美元，冲销155万美元，回收79.7万美元，期末余额为790.3万美元[54][55] - 2020年9月30日，贷款应收款期末余额为8.9314亿美元，其中减值贷款为585.8万美元，未减值贷款为8.87282亿美元；2019年9月30日，期末余额为7.57098亿美元，其中减值贷款为877.3万美元，未减值贷款为7.48325亿美元；2019年12月31日，期末余额为7.89517亿美元，其中减值贷款为892.1万美元，未减值贷款为7.80596亿美元[54][55] - 截至2020年9月30日，公司收到PPP贷款申请695份，金额9280万美元，获批674份，金额9200万美元并已全部放款[167] - 截至2020年9月30日，PPP贷款净递延贷款发起费用为330万美元，2020年前三季度分别摊销66.3万美元和120万美元[167] - 截至2020年9月30日，公司商业和工业及商业房地产贷款总额45552.5万美元[164] - 截至2020年9月30日，公司已批准2042笔《CARES法案》贷款延期，总额1.18亿美元[172] - 截至2020年9月30日，93.6%的银行自有贷款（余额1.15亿美元）按合同条款执行[172] - 截至2020年9月30日，剩余延期贷款192笔，总额2720万美元[172] - 截至2020年9月30日，银行自有延期贷款加权利率为5.4%[173] 固定资产情况 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，土地价值均为369万美元，建筑物及改良分别为2594.1万美元和2537.1万美元，家具、固定装置及设备分别为1286.5万美元和1209万美元，在建工程分别为48.4万美元和26.7万美元[56] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，累计折旧分别为2409.4万美元和2308万美元，固定资产净值分别为1888.6万美元和1833.8万美元[56] 无形资产及商誉情况 - 2020年9月30日和2019年12月31日商誉账面价值为1410千美元，累计减值为1110千美元[57] - 2020年前九个月和2019年客户名单无形资产摊销费用分别为32千美元和43千美元，2020年第三季度为11千美元[59] 存款及借款情况 - 2020年9月30日和2019年12月31日存款总额分别为916195千美元和773343千美元[61] - 2020年9月30日和2019年12月31日，银行可使用联邦住房贷款银行预先批准的担保信贷额度分别为556202千美元和486906千美元[63] - 2020年9月30日，银行与联邦住房贷款银行的结构性借款为54857千美元，加权平均利率为1.92% [64] - 次级债务证券为5155千美元，2020年9月30日和2019年12月31日的利率分别为2.26%和3.91%，于2035年5月23日到期[66] - 2020年第二季度，银行从美联储PPP贷款工具获得70100千美元资金，并于7月2日全额偿还[69] 员工福利及薪酬情况 - 2020年9月30日和2019年9月30日，养老金计划净定期成本分别为77千美元和178千美元[71] - 公司401(k)计划中，员工可贡献高达25%的收入，公司匹配高达6%，2020年和2019年前九个月公司贡献分别为732千美元和643千美元[78] - 2020年9月30日和2019年12月31日，董事递延薪酬计划应付款分别为2221千美元和2086千美元[79] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，高管长期激励和留任计划累计递延金额及收益分别为121.4万美元和116.3万美元，2020年和2019年前九个月相关费用分别为41.9万美元和40.5万美元[81] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，团体定期替换计划相关负债分别为137.3万美元和133万美元，2020年和2019年前九个月相关费用分别为4.3万美元和4万美元[82] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，其他董事和高管退休福利相关负债分别为214万美元和212.3万美元，2020年和2019年前九个月相关费用分别为6.5万美元和6.7万美元[83] - 2019年1月16日，公司向员工持股计划贷款用于购买436,425股普通股，每股10美元，年利率为优惠利率（2020年1月1日为4.75%），2020年9月30日贷款余额为422.9万美元[84] - 2020年前九个月，公司基于股份的薪酬为6.1万美元[94] 股权奖励计划情况 - 2020年5月26日，公司股东批准2020年股权奖励计划，授权发行最多763,743股普通股，其中股票期权最多可发行545,531股（占比4.90%），限制性股票奖励或单位最多可发行218,212股（占比1.96%）[88] - 截至2020年9月30日，2020年股权奖励计划授予的期权预期期限为6年，预期股息收益率为0%，预期波动率为25.7%，无风险利率为0.28%，期权公允价值为1.67美元[92] 租赁情况 - 截至2020年9月30日，公司租赁七处房地产作为分支机构，租赁期限加权平均剩余寿命为12.9年，加权平均折现率为2.61%，使用权资产和租赁负债均为640.7万美元[96][97] - 截至2020年9月30日，公司未来最低租赁付款总额为761.1万美元，扣除利息后的现值为640.7万美元[98] 信贷承诺情况 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司承诺提供信贷的合同金额分别为9980.7万美元和9488.4万美元[102] 资本充足率情况 - 巴塞尔协议III资本指引规则于2016年1月1日生效，公司于2019年1月1日全面合规[105] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司满足所有资本充足率要求[106] - 联邦存款保险公司将公司归类为“资本状况良好”[107] - 2020年9月30日，总资本与风险加权资产实际金额为1.18861亿美元，比率为13.60%；2019年12月31日，金额为1.09799亿美元，比率为12.83%[108] - 2020年9月30日，一级资本与风险加权资产实际金额为1.08298亿美元，比率为12.39%；2019年12月31日，金额为1.03845亿美元，比率为12.13%[108] - 2020年9月30日，普通股一级资本与风险加权资产实际金额为1.08298亿美元，比率为12.39%；2019年12月31日，金额为1.03845亿美元，比率为12.13%[108] - 2020年9月30日，一级资本与平均资产实际金额为1.08298亿美元，比率为9.67%；2019年12月31日，金额为1.03845亿美元，比率为10.84%[108] 公允价值计量资产情况