收入和利润（同比环比） - 2020年第二季度净亏损547.4万美元，相比2019年同期盈利563.8万美元，同比下降197.1%[14] - 2020年前九个月累计净亏损329.2万美元，相比2019年同期盈利1871.7万美元，同比下降117.6%[14] - 2020年第二季度总收入1472.1万美元，较2019年同期4702.7万美元下降68.7%[14] - 2020年前九个月运营收入255.4万美元，较2019年同期的3227.2万美元下降92.1%[14] - 公司2020年前九个月净亏损342.7万美元，而2019年同期净利润为1882.6万美元[19] - 2020年第三季度总营收同比下降68.7%至1470万美元，其中夜总会业务营收下降84.1%至600万美元[133][134] - 2020年前九个月总营收同比下降23.8%至1.035亿美元，夜总会业务营收下降33.2%至7520万美元[133] - 第三季度每股亏损0.60美元，去年同期为盈利0.59美元；非GAAP每股亏损0.74美元[133] - 公司合并收入下降3230万美元，降幅68.7%，主要由于COVID-19疫情导致的销售损失[136] - 夜总会部门收入从3788.9万美元下降至601.3万美元，降幅84.1%[136] - Bombshells部门收入从875.5万美元微降至853.1万美元，降幅2.6%[136] - 九个月期间总收入下降3233.5万美元，降幅23.8%，疫情持续影响业绩[147][148] - 夜总会部门九个月销售额下降33.2%，而Bombshells部门增长24.2%[150] - 2020年前九个月GAAP净亏损329万美元，调整后非GAAP净利润336万美元；每股亏损0.36美元，非GAAP每股收益0.36美元[165][166] - 公司2020年前九个月总收入为1.035亿美元，较2019年下降23.8%，其中酒精饮料销售额下降19.7%，食品和商品销售额下降9.4%[186] 成本和费用（同比环比） - 营业费用占收入比例从78.8%上升至131.6%，固定开支在销售额大幅下降情况下占比增加[138] - 商品销售成本下降430万美元，降幅64.3%，但占收入比例从14.2%上升至16.2%[139] - 工资支出下降770万美元，降幅58.8%，占收入比例从28.0%上升至36.8%[140] - 公司减少了非必要支出，包括广告、电缆、害虫防治和投资者关系覆盖等费用[45] - 2020年前九个月资产减值费用达919万美元，显著影响GAAP利润指标[165] 各条业务线表现 - 酒精饮料销售额从2019年第二季度的1957万美元降至2020年同期的762.3万美元，下降61.0%[14] - 2020年第二季度，夜总会业务酒精饮料销售额为177.7万美元，餐饮和商品销售额为77.4万美元，服务收入为290.6万美元[48] - 2020年前九个月，夜总会业务总收入为7523.9万美元，其中酒精饮料销售额为2832.1万美元，餐饮和商品销售额为683.7万美元[48] - 2020年三季度夜总会业务收入同比下降84.1%（601.3万美元 vs 3788.9万美元），九个月累计下降33.2%（7523.9万美元 vs 1.126亿美元）[101] - 2020年三季度Bombshells餐厅业务运营利润同比增长177.4%（190.3万美元 vs 68.6万美元）[101] - 夜总会部门营业利润率从37.0%降至-51.4%，主要由于固定成本和减值费用[143] - Bombshells部门营业利润率从7.8%升至22.3%，主要由于上年同期新店开业费用较高[143] - Nightclubs部门2020年前九个月运营利润率为17.3%，较2019年同期的39.5%下降，主要由于固定运营成本和疫情导致的销售下降及资产减值[158] - Bombshells部门2020年前九个月运营利润率为15.0%，较2019年同期的6.9%上升，得益于开业前费用减少部分抵消疫情闭店影响[158] - 剔除减值等非经常项目后，Nightclubs非GAAP运营利润率2020年前九个月为28.6%（2019年同期37.6%），Bombshells为16.0%（2019年同期6.9%）[158] - 公司2020年新开设了两家Bombshells分店，分别在第一季度和第二季度[193] 现金流和资本支出 - 2020年前九个月运营活动产生的净现金为1214.7万美元，较2019年同期的2841.4万美元下降57.3%[19] - 2020年前九个月投资活动净现金流出102.4万美元，较2019年同期的2560.8万美元改善96%[19] - 2020年前九个月融资活动净现金流出1042.5万美元，较2019年同期的957.6万美元扩大8.9%[19] - 前九个月经营活动现金流同比下降57.2%至1210万美元，自由现金流下降61.9%至1000万美元[133] - 公司2020年前九个月经营活动现金流为1214.7万美元，较2019年的2841.4万美元下降57.2%[174][186] - 公司2020年前九个月自由现金流为1003.6万美元，较2019年的2634.2万美元下降61.9%[183][186] - 公司2020年前九个月资本支出为556.5万美元，较2019年的1690.1万美元下降67.1%[178] - 2020年九个月资本支出总额同比下降67.1%（556.5万美元 vs 1690.1万美元），其中Bombshells业务资本支出下降76.9%（247.3万美元 vs 1069.7万美元）[101] 债务和融资 - 长期债务从2019年9月的1.27774亿美元降至2020年6月的1.25487亿美元，减少1.8%[12] - 公司2019年通过债务融资获得235万美元，同时将两笔合计40万美元的应付票据置换为65万美元的新票据[20] - 公司通过债务重组延长了部分贷款的到期日，包括一笔300万美元的短期票据延长至2022年10月1日[59] - 公司重组了一笔520万美元的12%利率票据，改为10年期按月支付74,515美元，消除了2021年10月到期的380万美元本金气球付款[61] - 截至2020年6月30日，公司债务余额中包含关联方借款50万美元和非关联方借款60万美元（其中20万美元包含在后续174万美元的延期还款中）[62] - 2020年5月1日，公司协商将204万美元个人借款中的174万美元延期至2020年11月1日，并支付30万美元给部分债权人，同时从现有债权人处获得20万美元新借款，延期后债务总额增至194万美元[63] - 截至2020年6月30日，长期债务未来到期情况如下：2021年1750万美元，2022年1460万美元，2023年1160万美元，2024年840万美元，2025年850万美元，此后8350万美元，其中到期大额还款分别为650万美元、240万美元、370万美元、0、0和4170万美元[64] - 截至2020年6月30日，公司获得540万美元PPP贷款，年利率1%，若未豁免，将从2020年12月6日起分18期偿还，每期305,138美元[65] - 公司通过PPP计划为10家餐厅子公司获得420万美元贷款，共享服务子公司获得110万美元，一家夜总会获得12.4万美元[73] - 公司2020年前九个月通过债务融资获得650万美元，其中540万美元为CARES法案提供的PPP贷款[180] - 公司2020年前九个月长期债务为1.427亿美元，较2019年下降4.7%[186] - 公司在2020年6月30日和2019年9月30日的商业银行贷款余额分别为8400万美元和8680万美元，由董事长兼总裁Eric Langan个人担保[105] 资产和减值 - 公司2020年6月30日总资产为3.60374亿美元，较2019年9月30日的3.53637亿美元增长1.9%[12] - 商誉从2019年9月的5363万美元降至2020年6月的4710.9万美元，减少12.2%[12] - 截至2020年6月30日，公司确认资产减值总额920万美元，包括商誉减值650万美元、SOB许可证减值230万美元、物业设备减值30.2万美元以及使用权资产减值10.4万美元[43] - 截至2020年6月30日，公司持有待售房地产资产价值200万美元，预计在12个月内出售[55] - 公司在2020年第二季度以150万美元的价格出售了一处账面价值为85.3万美元的房地产资产[54] - 公司采用ASC 842租赁会计准则导致总资产增加2731万美元，总负债增加2855.1万美元[27] - 公司采用ASC 842会计准则导致总资产增加2730万美元，总负债增加2860万美元[129] - 截至2020年6月30日，ASC 842租赁负债未来到期总额为4020.8万美元（其中本金2744.9万美元，利息1275.9万美元）[118] - 截至2020年6月30日，公司总资产3.603亿美元，其中夜总会业务占比77%（2.777亿美元）[101] 管理层讨论和指引 - 新冠疫情导致公司自2020年3月起多次临时关闭俱乐部和餐厅[38] - 公司因COVID-19疫情关闭俱乐部和餐厅，导致运营挑战，可能需借款或出售资产以应对现金流压力[39] - 公司通过薪资保护计划(PPP)获得总计540万美元资金，其中餐厅子公司获得420万美元，共享服务子公司获得110万美元，一家酒廊获得12.4万美元[40] - COVID-19导致公司所有俱乐部和餐厅于2020年3月18日暂时关闭[205] - 公司已重新开放部分俱乐部和餐厅但部分大型场所仍关闭[205] - 疫情导致客户流量、销售额下降且运营成本上升影响将持续[205] - 若业务中断持续公司可能需要寻求额外流动性支持[206] - 供应商可能因疫情导致食品或其他物资短缺影响运营[208] - 美国股市因疫情剧烈波动公司股价显著波动[209] 其他重要内容 - 公司2019年以2550万美元收购两家俱乐部，其中1350万美元为现金支付，1200万美元为卖方融资票据[21] - 公司2019年出售达拉斯一处房产获得140万美元，其中16.3万美元为现金，115万美元为应收票据[22] - 2020年6月30日止九个月内，公司以850万美元回购并注销465,390股普通股，并支付每股0.10美元现金股息，总计92万美元[66] - 2020年2月6日，公司董事会授权额外1000万美元用于股票回购，截至2020年8月7日，剩余1180万美元回购额度[68] - 2020年三季和九个月期间，公司所得税收益分别为140万美元和130万美元，有效税率分别为-20.5%和-26.9%，而2019年同期为所得税费用180万美元和550万美元，有效税率24.1%和22.8%[70] - 截至2020年6月30日，公司Patron Tax和解负债余额为250万美元，较2019年9月30日的340万美元有所下降[76] - 公司在2020年6月30日和2019年9月30日因诉讼和解累计计提负债分别为7.5万美元和11.5万美元[96] - 2020年三季度和九个月期间，公司诉讼和解费用分别为5万美元和7.4万美元，而2019年同期分别为0美元和14.4万美元[96] - 公司子公司BMB Dining Services因租赁纠纷被判赔偿100万美元（含利息和律师费），已上诉并存入法院69万美元保证金[90] - 子公司JAI Phoenix因酒驾事故被判赔偿540万美元（其中补偿性赔偿140万美元，惩罚性赔偿400万美元），案件被上诉法院发回重审[92] - 公司2019年11月拟以1500万美元收购东北走廊地区顶级绅士俱乐部资产，交易于2020年4月终止[97] - 公司披露控制和程序在2020年6月30日未有效[198] - 2019年9月30日财务报告内部控制存在重大缺陷涉及财务报表审查、日记账独立审核、关联方交易披露及损失准备金核算[199] - 公司正在实施补救措施包括制定财务信息审查政策、加强日记账独立审核程序、完善关联方披露流程及损失准备金核算规范[202] - 2020年第二季度除已披露事项外无其他重大内部控制变更[202]