公司交易与捐赠 - 2019年7月1日公司完成交易，出售13,026,625股普通股，每股10美元，总收益约1.303亿美元，同时向慈善基金会捐赠500,000股和125万美元[106] 公司业务范围 - 公司主要业务包括吸收存款并投资于各类贷款和证券，还提供信托和财富管理服务[111][113] 公司关键会计政策 - 公司关键会计政策包括确定贷款和租赁损失准备金、抵押服务权估值、无形资产和证券估值等[117] - 公司贷款和租赁损失准备金用于覆盖资产负债表日可能发生的信用损失，其确定具有主观性[118][119] - 抵押服务权相关的关键会计政策涉及初始估值和后续减值测试，其估值受利率、提前还款速度等因素影响[120] 公司财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，公司财富管理资产总额为1.478亿美元[113] - 截至2020年9月30日，公司资产为11亿美元，贷款和租赁净额为7.506亿美元，存款为6.631亿美元，股东权益为1.917亿美元[116] - 截至2020年9月30日，第一银行里士满的总风险资本比率为20.1%，超过了资本充足机构10.0%的要求[116] - 2020年前九个月净收入为750万美元，而2019年前九个月净亏损为150万美元[116] - 公司预计2020年及可能更长时间内，净利息收入和净息差将受到不利影响，因新冠疫情持续时间和应对措施效果未知，包括联邦基金目标利率下调150个基点[115] - 截至2020年9月30日，公司总资产较2019年12月31日增加6880万美元，即7.0%，达到11亿美元，主要因贷款和租赁净额增加6340万美元，即9.2%，投资证券增加2650万美元，即12.2%，现金及现金等价物减少2390万美元，即58.9%[139] - 截至2020年9月30日，不良贷款和租赁总计340万美元，占贷款和租赁总额的0.45%，低于2019年12月31日的380万美元，即0.55%，主要因一笔100万美元的多户家庭贷款得到解决[141] - 截至2020年9月30日，90天以上逾期应计贷款总计240万美元，低于2019年12月31日的260万美元[142] - 截至2020年9月30日，TDRs总计55.6万美元，低于2019年12月31日的59.8万美元，截至该日，公司有70笔符合CARES法案的贷款修改，未偿还贷款余额总计3530万美元，低于6月30日的752笔，总计1.751亿美元[143] - 贷款和租赁损失准备金从2019年12月31日的710万美元增加到2020年9月30日的980万美元，增加270万美元，即38.4%，占贷款和租赁总额的1.29%，高于2019年12月31日的1.02%[144] - 2020年前九个月净冲销为11万美元，占平均贷款和租赁余额的0.02%，低于2019年前九个月的41.9万美元，即0.08%[144] - 截至2020年9月30日，贷款和租赁损失准备金与不良贷款和租赁的比例为290.9%，高于2019年12月31日的186.0%[144] - 截至2020年9月30日，总存款较2019年12月31日增加4580万美元，即7.4%，达到6.631亿美元[146] - 截至2020年9月30日，经纪存款较2019年12月31日减少2420万美元，占总存款的比例从9.2%降至4.9%，为3240万美元[146] - 截至2020年9月30日，总借款较2019年12月31日增加2200万美元，即14.3%，达到1.76亿美元[147] - 截至2020年9月30日，股东权益较2019年12月31日增加390万美元，即2.1%，达到1.917亿美元[148] - 2020年第三季度净收入为250万美元，较2019年同期的净亏损330万美元增加580万美元[149] - 2020年第三季度利息收入较2019年同期减少22.4万美元，即2.1%，降至1060万美元[150] - 2020年第三季度利息支出较2019年同期减少59万美元，即20.3%，降至230万美元[152] - 2020年第三季度净利息收入较2019年同期增加36.6万美元，即4.6%，达到830万美元[153] - 2020年第三季度贷款和租赁损失拨备较2019年同期增加59.5万美元，即84.4%，达到130万美元[158] - 2020年第三季度非利息收入较2019年同期增加100万美元，即87.9%，达到220万美元[159] - 2020年前三季度净利润为750万美元，较2019年同期净亏损150万美元增加900万美元，摊薄后每股收益为0.60美元[162] - 2020年前三季度利息收入增加57万美元，或1.8%，达到3150万美元，其中贷款和租赁利息收入增加68.1万美元，或2.5%，达到2790万美元[163] - 2020年前三季度投资证券利息收入增加69.8万美元，或25.3%，达到350万美元，现金及现金等价物利息收入降至14.6万美元[164] - 2020年前三季度利息支出减少110万美元，或13.1%，降至730万美元，其中存款利息支出减少95.3万美元，或15.8%，降至510万美元[165] - 2020年前三季度净利息收入增加170万美元，或7.4%，达到2420万美元，净息差为3.30%，较2019年的3.34%有所下降[167] - 2020年前三季度贷款和租赁损失拨备为280万美元，较2019年的170万美元增加110万美元，或65.0%，净冲销为11万美元[171] - 2020年前三季度非利息收入增加220万美元，或75.9%，达到520万美元，主要因贷款和租赁销售净收益增加210万美元[172][173] - 2020年前三季度非利息支出减少880万美元，或33.8%，降至1720万美元，其中薪资和员工福利减少240万美元，或18.6%[174] - 截至2020年9月30日的三个月，非利息支出减少650万美元，或52.1%，降至600万美元，薪资和员工福利减少19.3万美元，或5.0%[160] - 2020年第三季度所得税费用增加150万美元，主要因税前收入增加730万美元，有效税率为19.5%，去年同期为21.7%的收益[161] - 2020年前九个月所得税费用较2019年同期增加250万美元，主要因税前收入增加1160万美元，2020年前九个月有效税率为20.2%，2019年同期为28.6%的税收优惠[177] - 截至2020年9月30日，现金及现金等价物从2019年12月31日的4060万美元减少2390万美元至1670万美元，2020年前九个月经营活动提供净现金760万美元，投资活动使用净现金9150万美元，融资活动提供净现金6000万美元[184] - 截至2020年9月30日，第一银行里士满监管资本超过FDIC监管要求，处于资本充足状态，总风险资本为1.59748亿美元，比率为20.1%；一级风险资本为1.49939亿美元，比率为19.0%等[190][191] 公司贷款业务数据关键指标变化 - 截至2020年8月8日PPP结束，公司已发放482笔PPP贷款，总计6490万美元，SBA按不同贷款额度支付处理费，分别为不超过35万美元的贷款5%、超过35万美元且低于200万美元的贷款3%、至少200万美元的贷款1%[132] - 截至2020年9月30日，70笔贷款和租赁总计3530万美元，占贷款和租赁总额的4.7%被修改，修改方式包括付款延期、仅付利息或本息同付、费用减免、还款期限延长等[134] - 贷款和租赁净额从2019年12月31日的6.873亿美元增加到2020年9月30日的7.506亿美元，增加6340万美元，主要归因于发放6490万美元的PPP贷款，商业和工业贷款增加5660万美元，即66.9%，商业房地产贷款增加1620万美元，即7.1%等[140] 公司现金与流动性 - 截至2020年9月30日，银行有1.417亿美元现金和未质押可供出售投资证券用于现金需求，可基于现有质押 collateral 额外借入5630万美元FHLB预付款，基于未质押PPP贷款可从PPPLF借入最高6490万美元[181] - 截至2020年9月30日，未偿还贷款和租赁承诺（包括未使用额度和信用证）总计1.54亿美元，其中未发放的建筑和土地贷款为6990万美元，一年内到期的定期存款总计1.541亿美元[182] - 截至2020年9月30日，公司未合并报表层面有3480万美元现金、无息存款和流动性投资用于现金需求[185] - 截至2020年9月30日，公司有1.54亿美元贷款和租赁承诺及未使用信用证[189] 公司内部控制与风险披露 - 截至2020年9月30日，公司披露控制和程序有效，本季度财务报告内部控制无重大影响变化[196] - 市场风险披露与2019年Form 10 - K相比无重大变化[195] 公司DB计划费用 - 截至2020年9月30日，公司为终止DB计划已预提费用1750万美元，实际终止费用可能因多种因素而与预提金额不同[176]