收入和利润（同比环比） - 公司2020年第一季度收入为39,462,537美元，较2019年同期的23,023,405美元增长71.4%[11] - 2020年第一季度直接关系收入为3871.6万美元，间接关系收入为74.7万美元，总收入为3946.3万美元[47] - 2019年同期直接关系收入为2231.0万美元，间接关系收入为71.4万美元，总收入为2302.3万美元[47] - 2020年第一季度收入为3950万美元，同比增长1640万美元或71.4%，主要来自新客户和收购TriSource、APS及Ventanex带来的约1250万美元增量收入[134] - 2020年第一季度收入为3946.3万美元，同比增长71.4%（2019年同期为2302.3万美元）[153] - 公司2020年第一季度净亏损6,284,443美元，而2019年同期净利润为4,864,386美元[11] - 2020年第一季度税前亏损为740.0万美元，归属于公司的净亏损为343.2万美元[51] - 2020年第一季度综合亏损总额为14,824,364美元，而2019年同期综合收益为4,864,386美元[14] - 2020年第一季度净亏损628.4万美元，同比下降170.6%（2019年同期净利润486.4万美元）[156] - 2020年第一季度运营亏损338万美元，而2019年同期为盈利631万美元，主要受折旧摊销及收购费用拖累[133][149] 成本和费用（同比环比） - 2020年第一季度其他服务成本为1077万美元，同比增长557万美元或110.4%，其中TriSource等收购贡献约520万美元增量成本[135] - 2020年第一季度销售及行政费用为1817万美元，同比增长950万美元或109.4%，主要源于收购相关一次性费用及业务扩张[136] - 2020年第一季度折旧摊销费用为1390万美元，同比增加1100万美元或377.1%，主要因业务合并导致的公允价值调整及收购资产摊销[137] - 2020年第一季度利息支出为320万美元，同比增长146%[93] - 2020年第一季度利息支出为352万美元，同比增长210万美元或142.8%，源于新信贷协议下平均未偿还本金增加[138] - 2020年第一季度折旧及摊销费用为574.6万美元，其中收购相关无形资产摊销411.3万美元[153][155] - 2020年第一季度无形资产摊销费用为1370万美元，同比增长389%[80] 现金流表现 - 公司2020年第一季度经营活动产生的现金流量净额为8,571,145美元，而2019年同期为净流出343,008美元[19] - 公司2020年第一季度投资活动现金净流出38,296,792美元，主要用于收购Ventanex[19] - 2020年第一季度经营活动产生净现金流857.1万美元（2019年同期净流出34.3万美元）[163][164] - 2020年第一季度投资活动净流出3829.7万美元，主要用于收购Ventanex和软件开发资本化[163][166] - 2020年第一季度融资活动净流入3621.6万美元，主要来自新借款和认股权证行权[163][167] 现金及债务 - 公司现金及现金等价物从2019年12月31日的24,617,996美元增至2020年3月31日的32,712,610美元，增长32.9%[9] - 公司长期债务从2019年12月31日的197,942,705美元增至2020年3月31日的240,955,360美元，增长21.7%[9] - 截至2020年3月31日，公司现金及现金等价物为3271.261万美元，属于公允价值层级中的第一级[66] - 截至2020年3月31日，公司拥有3270万美元现金及现金等价物，以及9000万美元的信贷额度可用资金[160] - 截至2020年3月31日，新信贷协议项下未偿还定期贷款余额为2.465亿美元[172][173] - 截至2020年3月31日，公司定期贷款借款为2.534亿美元，较2019年12月31日的2.089亿美元有所增加[181] - 公司循环信贷借款在2020年3月31日为0美元，而2019年12月31日为1000万美元[181] - 利率每变动1%，公司债务的现金利息支出将增加或减少约80万美元/年[181] 收购活动 - 公司于2020年2月10日以3600万美元现金收购Ventanex全部股权，并可能根据增长目标支付总计1400万美元的额外现金收益[24] - 公司以3000万美元现金收购APS Payments资产，并可能支付额外3000万美元的盈利对价，总购买价格为4858.0549万美元[52] - APS Payments的盈利对价公允价值为1858.0549万美元，截至2020年3月31日调整后为1860万美元[52] - APS Payments的可识别无形资产公允价值为2150万美元，其中商户关系价值2050万美元，使用寿命9年[53] - 公司以3600万美元现金收购Ventanex，并可能支付额外1400万美元的盈利对价，总购买价格为4680万美元[55][58] - Ventanex的可识别无形资产公允价值为2969万美元，其中商户关系价值2470万美元，使用寿命10年[59] - 2020年2月公司以最高5,000万美元收购Ventanex，包含1,400万美元绩效对赌条款[126] 无形资产及商誉 - 公司2020年第一季度商誉从389,660,519美元增至411,702,399美元，增长5.7%[9] - 公司持有的无形资产净值为3.2978亿美元，其中客户关系价值2.6250亿美元，软件成本6166.5万美元[80] - 预计未来五年无形资产摊销费用总额为2.0479亿美元，其中2021年最高达4977.6万美元[82] - 商誉余额从2019年底的3.8966亿美元增至2020年3月底的4.1170亿美元，主要由于收购和计量期调整[84] 税务相关 - 公司2020年第一季度有效税率为15.1%，录得110万美元所得税收益[109] - 公司确认了110万美元递延税资产，与当期净经营亏损相关[110] - 2020年第一季度所得税收益112万美元，反映公司对Hawk Parent净亏损的税收抵免预期[141] - 截至2020年3月31日，税务应收协议负债为6,770万美元[114] - 公司可能提前终止TRA协议，但需立即支付未来预期现金税收节省的现值，相关负债可能增加[177] 股权激励 - 2019年股权激励计划预留了7,326,728股普通股用于发行[104] - 截至2020年3月31日，未归属限制性股票奖励（RSAs）和限制性股票单位（RSUs）数量为2,905,053股，加权平均公允价值为14.12美元[105] - 未确认的股权激励费用为3,280万美元，预计在2.64年内摊销[106] - 2020年第一季度股权激励费用支出为350万美元[106] 非GAAP指标 - 非GAAP指标调整后EBITDA为1735万美元，较2019年同期的1134万美元增长53%，剔除收购相关非现金费用后改善显著[149] - 非GAAP调整后净利润187万美元，而GAAP净亏损628万美元，差异主要来自剔除收购无形资产摊销及非经常性费用[149][152] - 2020年第一季度调整后EBITDA为1740万美元，同比增长53.0%（2019年同期为1130万美元）[156] - 2020年第一季度调整后净利润为1143.2万美元，同比增长28.5%（2019年同期为889.6万美元）[156] 风险管理 - 公司通过利率互换协议对冲1.7亿美元可变利率贷款的风险，包括1.4亿美元(1.598%固定利率)和3000万美元(1.331%固定利率)两笔互换[96][99] - 公司通过利率互换协议将1.7亿美元定期贷款转为固定利率支付，期限分别为57个月和60个月[181] - 公司预计COVID-19疫情将对业务、经营成果和财务状况产生不利影响，但具体影响尚无法合理估计[192] - 疫情可能导致贷款支付延迟、应收账款管理付款减少以及B2B支付金额下降[195] 其他财务数据 - 公司总资产从2019年12月31日的782,042,151美元增长至2020年3月31日的829,827,879美元，增长6.1%[9] - 2020年第一季度每股基本和稀释亏损为0.09美元[11] - 2020年第一季度基本和稀释每股亏损均为0.09美元[51] - 2020年第一季度A类普通股每股基本亏损0.09美元，加权平均流通股数为3762万股[133] - 2020年第一季度有3433.6万股票等价物因具有反稀释作用未计入稀释每股收益计算[51] - 物业和设备净值为1876.4万美元，2020年第一季度折旧费用为20万美元[79] - 2020年第一季度应付租赁款项总额为206.6万美元，其中2020年需支付94.4万美元[100] - 公司信贷协议提供3.45亿美元融资额度，包括2.55亿美元定期贷款和3000万美元循环信贷额度[89] - 公司2020年第一季度为关联方承担的交易成本为50万美元，2019年同期为10万美元[102] - 公司采用GAAP会计准则，收入在服务提供时确认，费用在服务或商品接收时确认[30] - 公司作为新兴成长公司，可豁免部分报告要求，如萨班斯法案404条款的审计认证[32] - 公司采用ASC 340-40-25-4实务简便法，将获取合同的增量成本在发生时即费用化[49] - 公司正在评估ASU 2016-02租赁会计准则对合并财务报表的影响，该准则对新兴成长公司自2021年起生效[38] - 公司未持有任何重大表外安排（截至2020年3月31日及2019年12月31日）[179] - 公司披露控制及程序在2020年3月31日被评估为有效[187] - 2020年第一季度公司内部财务控制未发生重大变化[188]