公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年5月29日，公司总资产为7.923亿美元，较2019年8月30日的7.04137亿美元增长12.52%[12] - 截至2020年5月29日，公司总负债为5.27781亿美元，较2019年8月30日的4.30677亿美元增长22.55%[12] - 2020年5月29日止三个月，公司净销售额为2.81287亿美元，较2019年同期的2.35657亿美元增长19.36%[15] - 2020年5月29日止九个月，公司净销售额为8.25347亿美元，较2019年同期的9.33599亿美元下降11.6%[15] - 2020年5月29日止三个月，公司净利润为82.5万美元，较2019年同期的194.5万美元下降57.68%[15] - 2020年5月29日止九个月，公司净亏损为867.1万美元，而2019年同期净利润为4570.7万美元[15] - 截至2020年5月29日，公司普通股发行及流通数量为24144股，较2019年8月30日的23617股增长2.23%[12] - 2020年5月29日止三个月，公司综合亏损为3492.7万美元，2019年同期为1426.4万美元[19] - 2020年5月29日止九个月，公司综合亏损为6543.9万美元，2019年同期综合收益为3543.9万美元[19] - 截至2020年5月29日，公司股东权益为2.64519亿美元，较2019年8月30日的2.7346亿美元下降3.27%[12] - 2020年5月29日止九个月净亏损867.1万美元，2019年5月31日止九个月净利润4570.7万美元[26] - 2020年折旧和摊销为2779.7万美元，2019年为2015.2万美元[26] - 2020年经营活动提供的净现金为6222.7万美元，2019年为12071.6万美元[26] - 2020年投资活动使用的净现金为1673.5万美元，2019年为3018.9万美元[26] - 2020年融资活动提供的净现金为1275.1万美元，2019年为77万美元[26] - 2020年现金及现金等价物净增加3370.6万美元，2019年为8886.5万美元[26] - 2020年期末现金及现金等价物为1.31845亿美元，2019年为1.26099亿美元[26] - 2020年支付的利息现金为993.9万美元，2019年为1488.8万美元[26] - 2020年支付的所得税现金净额为614.6万美元，2019年为1381.7万美元[26] 公司业务板块情况 - 公司经营三个业务板块：特种内存产品、巴西产品以及特种计算和存储解决方案[30] - 2020年5月29日止三个月，服务净收入为881.5万美元，产品净销售额为2.72472亿美元；九个月服务净收入为2517.3万美元，产品净销售额为8.00174亿美元[49] 公司应收、合同资产及递延收入情况 - 截至2020年5月29日的九个月，应收账款从2.17433亿美元增至2.23211亿美元，合同资产从460.6万美元增至582.3万美元，递延收入从2421.9万美元降至2394.6万美元[50] 公司预计剩余履约义务收入情况 - 公司预计在剩余履约义务上确认的收入：2020年5月29日，1年内为2097.2万美元，2 - 3年为254.9万美元，之后为42.5万美元，总计2394.6万美元[53] 公司ICMS税收抵免情况 - 截至2020年5月29日，公司ICMS税收抵免总额为2780万雷亚尔（510万美元）；截至2019年8月30日为3230万雷亚尔（860万美元）[62] - 2017年12月，公司获批出售3160万雷亚尔（580万美元）的ICMS抵免额；2019财年第一季度获批出售1770万雷亚尔（330万美元）的ICMS抵免额[63][64] - 2020年5月29日止九个月和2019财年，公司分别收到ICMS抵免额月度分期付款600万雷亚尔（110万美元）和1000万雷亚尔（180万美元）[64] 公司商誉情况 - 截至2020年5月29日和2019年8月30日，公司商誉账面价值分别为7350万美元和8140万美元[66] - 2020年5月29日，公司商誉账面价值7350万美元与三个报告分部相关，未确认商誉减值[68] - 公司每年第四季度对商誉进行减值测试，2020年5月29日止三个月和九个月无需额外减值[66] 公司无形资产情况 - 截至2020年5月29日和2019年8月30日，无形资产总值均为7.615亿美元，净值分别为5908.5万美元和6932.5万美元[70] - 2020年和2019年第三季度无形资产摊销费用分别为341.4万美元和97.6万美元，前九个月分别为1024万美元和301.2万美元[71] - 预计未来五年及以后无形资产摊销费用总计5908.5万美元，其中2020财年剩余时间为341.4万美元[71] 公司外汇损失情况 - 2020年5月29日止三个月和九个月，公司分别记录外汇损失50万美元和260万美元，2019年同期分别为10万美元和350万美元[78] 公司股份支付费用情况 - 2020年和2019年第三季度股份支付费用分别为490.7万美元和443.3万美元，前九个月分别为1551万美元和1263.6万美元[81] 公司供应商账款及采购情况 - 截至2020年5月29日和2019年8月30日，公司欠三家主要供应商账款分别为1.493亿美元和9150万美元[85] - 2020年5月29日止三个月和九个月，从这三家供应商采购库存分别为3亿美元和7亿美元，2019年同期分别为2亿美元和10亿美元[85] 公司会计政策采用情况 - 公司于2019年8月31日采用ASU 2018 - 16和ASU 2018 - 02，对合并财务报表无影响[87][88] - 公司于2019年8月31日采用Topic 842，确认使用权资产2430万美元，租赁负债2500万美元[90][92] - 公司于2018年9月1日采用ASU 2014 - 09，采用修改后追溯法[93] 公司收购情况 - 2019年7月8日，公司以约7500万美元现金收购Artesyn，最高1000万美元的或有对价未达成，存入80万美元至托管账户，初始或有对价公允价值估计为270万美元，最终为0，总购买价格7765.3万美元[94][97][98][99] - 2019年7月9日，公司以约1460万美元收购Inforce，总购买价格1464万美元[102][104] - 2019年2月，公司以20万美元现金收购Premiere Logistics，总净资产收购价值19.2万美元[107][108] - 2018年6月8日，公司以约4500万美元收购Penguin，承担约3230万美元债务，最高2500万美元的或有对价未达成，初始或有对价公允价值估计为300万美元[111][114] - 收购SMART EC截至2020年5月29日和2019财年的专业费用总计160.1万美元[101] - 收购SMART Wireless截至2020年5月29日和2019财年的专业费用总计66.6万美元[106] - 收购SMART EC时，有形资产1648.2万美元，负债784万美元，可辨认无形资产4190万美元，商誉2711.1万美元[99] - 收购SMART Wireless时，有形资产526.6万美元，负债564.3万美元，可辨认无形资产670万美元，商誉831.7万美元[104] - 收购Penguin时，公司存入600万美元至托管账户作为赔偿义务担保，存入200万美元作为购买价格调整担保，已释放部分资金，300万美元仍在托管账户[112] - 公司确定或有对价公允价值使用实物期权技术，SMART EC使用估计债务成本8.50%折现，Penguin使用美国信息技术B类公司债券收益率4.06%折现[97][114] - 截至2019年8月30日，或有对价的公允价值为0美元[115] - 2018年6月8日合并交易的总购买价格为44606000美元，其中净现金42316000美元，收购的现金及现金等价物2769000美元，前期付款45085000美元，交易结束后调整-3479000美元，或有对价估计公允价值3000000美元[116] - 收购资产和承担负债按公允价值分配，其中有形资产84036000美元，承担负债72226000美元，可辨认无形资产27550000美元，商誉5246000美元[117] - 作为企鹅合并的一部分，公司记录了160万美元的净递延所得税负债，主要包括与非商誉无形资产和其他公允价值调整相关的790万美元，被包括收购净营业亏损和研发税收抵免结转在内的630万美元净递延所得税资产抵消[120] 公司关联公司相关情况 - 2020年5月29日和2019年8月30日，关联公司的应收账款分别为890万美元和820万美元；2020年和2019年截至5月29日和5月31日的三个月净销售额分别为24139000美元和26427000美元，九个月净销售额分别为59691000美元和94641000美元[121] 公司衍生资产和负债情况 - 2020年5月29日，公司非指定远期合约产生290万美元衍生资产和40万美元衍生负债；2019年8月30日，产生3.6万美元衍生资产和20万美元衍生负债[125] 公司存货情况 - 2020年5月29日和2019年8月30日，存货分别为180554000美元和118738000美元，其中供应链服务持有的存货分别占比16%和25%[126] 公司净物业和设备情况 - 2020年5月29日和2019年8月30日，净物业和设备分别为53760000美元和68345000美元[128] 公司经营租赁情况 - 2020年5月29日，公司经营租赁的加权平均剩余租赁期限为7.5年，加权平均折现率为7.9%；三个月和九个月的租赁成本分别为2089000美元和5783000美元[136] - 截至2020年5月29日，公司不可撤销经营租赁的未来最低未折现付款总额为37983000美元，减去短期租赁承诺和估算利息后，租赁负债的现值为27211000美元[137] 公司所得税拨备情况 - 2020年5月29日止三个月和九个月所得税拨备较上年同期分别增加220万美元和减少840万美元[140] 公司可转换优先票据情况 - 2020年2月公司私募发行2.5亿美元2026年到期的2.25%可转换优先票据，年利率2.25%，半年付息[143][144] - 可转换优先票据初始转换率为每1000美元本金24.6252股普通股，初始转换价格约为每股40.61美元[145] - 可转换优先票据负债成分账面价值约1.975亿美元，权益成分约5250万美元[149] - 可转换优先票据发行成本约800万美元，负债成分约630万美元，权益成分约170万美元[150] - 截至2020年5月29日，可转换优先票据净账面价值1.93547亿美元，剩余期限约69个月[151] - 截至2020年5月29日，可转换优先票据相关利息费用三个月为334.5万美元，九个月为404.7万美元[152] 公司上限期权交易情况 - 公司进行上限期权交易，初始行权价约每股40.61美元，初始上限价格每股54.145美元，覆盖约620万股普通股[153] - 2020年3月30日上限期权公允价值约1410万美元，公司在2020年5月29日止三个月和九个月分别确认损失约290万美元和770万美元[155] 公司信贷协议情况 - 修订信贷协议提供1.65亿美元定期贷款和5000万美元循环贷款，2018年增加6000万美元增量定期贷款[156][157] - 定期贷款适用利差：LIBOR借款为6.25%，基准利率借款为5.25%；初始定期贷款和增量定期贷款截至2020年5月29日的利率分别为8.16%和8.14%[161] - 循环贷款适用利差每季度根据最近财季的担保杠杆比率调整，LIBOR借款为3.75% - 4.00%，基准利率借款为2.75% - 3.00%[162] - 初始定期贷款每财季需偿还本金410万美元（为1.65亿美元的2.5%），增量定期贷款每财季需偿还本金150万美元（为6000万美元的2.5%）；2020年第一和第三财季，借款人分别偿还本金0和560万美元，2019年同期均为0[164] - 自愿提前还款或特定交易提前还款，在修订信贷协议生效后的第一、二、三年分别需支付3%、2%和1%的提前还款溢价[165] - 2017年6月2日，公司用IPO所得6100万美元偿还原定期贷款，产生670万美元提前还款损失；2017年8月9日，签订修订信贷协议，新定期贷款本金