收入和利润（同比环比） - 第一季度总营收为9.34亿美元，同比增长9%[19][23] - 第一季度总营收为9.34亿美元，较去年同期的8.61亿美元增长8.5%[100] - 第一季度总营收为9.34亿美元，同比增长8.5%（2018年同期为8.61亿美元）[100] - 第一季度营业利润为8200万美元，同比增长17%[19][23] - 第一季度营业利润为8200万美元，同比增长15.5%（2018年同期为7100万美元）[100] - 第一季度净收入为6300万美元，同比增长17%[19][23] - 第一季度净利润为6300万美元，较去年同期的5400万美元增长16.7%[100] - 第一季度净利润为6300万美元，同比增长16.7%（2018年同期为5400万美元）[100] - 第一季度稀释后每股收益为0.89美元，同比增长19%[19][23] - 第一季度稀释后每股收益为0.89美元，同比增长18.7%（2018年同期为0.75美元）[100] - 第一季度调整后净收入（非GAAP）为6900万美元，同比增长20%[19][23] - 2019年第一季度调整后净利润为6900万美元，2018年同期为5800万美元[32] - 2019年第一季度基本每股收益为0.91美元，稀释后每股收益为0.89美元[100] - 2019年第一季度基本每股收益为0.91美元，稀释后每股收益为0.89美元；净收入为6300万美元[150] 成本和费用（同比环比） - 第一季度薪资及薪资税支付额为116亿美元，同比增长13%[19] - 2019年第一季度每月平均在职员工总收入同比增长9%[39] - 2019年第一季度运营收入为8200万美元，增长主要源于保险服务收入及健康计划注册增加，部分被保险成本及运营费用增加所抵消[43] - 2019年第一季度保险服务收入增长中，结构变化（组合）的贡献主要源于健康计划注册率提高[47] - 2019年第一季度保险成本增加中，6%归因于结构变化，主要受健康计划注册增加驱动[50] - 运营费用（OE）占NSR的百分比在2019年第一季度降至67%，2018年同期为68%[55] - 公司员工薪酬相关费用占运营费用（OE）的比例在2019年第一季度为65%，与2018年同期持平[56] - 2019年第一季度，公司股权激励费用总额为900万美元，其中计入服务成本200万美元，销售和营销费用100万美元，一般及行政费用500万美元，系统开发及编程成本100万美元[143] - 2019年第一季度，公司有效所得税率为24%，高于2018年同期的20%，主要原因是与股权激励相关的不可抵扣薪酬增加以及州税可排除收入减少[145] - 实际所得税率在2019年第一季度为24%，高于2018年同期的20%[64] 净服务收入与利润率 - 第一季度净服务收入（非GAAP）为2.51亿美元，同比增长14%[19][23] - 2019年第一季度净服务收入为2.51亿美元，2018年同期为2.20亿美元[31] - 2019年第一季度净保险服务收入为1.15亿美元，对应净保险服务收入利润率为14%，2018年同期为9100万美元，利润率为12%[31] - 净服务收入（NSR）利润率在2019年第一季度扩大至14%，而2018年同期为12%[53] - 2019年第一季度调整后税息折旧及摊销前利润为1.08亿美元，利润率为43%，2018年同期为9100万美元，利润率为41%[32] 保险服务业务表现 - 2019年第一季度运营收入为8200万美元，增长主要源于保险服务收入及健康计划注册增加，部分被保险成本及运营费用增加所抵消[43] - 第一季度保险服务收入为7.98亿美元，同比增长9.0%（2018年同期为7.32亿美元）[100] - 应计健康保险成本包含对已报告损失和已发生未付赔款的估计，并基于独立精算研究进行评估[112] - 根据某些保险合同，公司可能有权获得保费返还，并据此调整保险成本和预提费用[114] - 公司部分员工福利计划为风险型计划，2019年第一季度大部分团体健康保险成本与此相关[111] 员工与薪酬相关数据 - 第一季度平均在职员工数为312,760人，同比下降1%[19][23] - 第一季度期末在职员工总数为316,906人，与去年同期基本持平[19][23] - 2019年第一季度平均在职员工数同比下降1%[33] - 2019年第一季度每月平均在职员工总收入同比增长9%[39] 现金流表现 - 2019年第一季度公司运营现金流为7800万美元，2018年同期为4500万美元[32] - 2019年第一季度公司运营现金流为7800万美元，高于2018年同期的4500万美元[74] - 2019年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-1.42亿美元[104] - 第一季度经营活动净现金流出为1.42亿美元，较2018年同期的5.36亿美元流出改善73.5%[104] - 2018年第一季度现金流量表重分类调整中，应付工资税及其他工资扣减项目重分类影响为-5.34亿美元[109] 现金、投资及流动性 - 截至第一季度末，公司现金及现金等价物为2.51亿美元，较2018年底增长10%[23] - 2019年第一季度末现金及现金等价物为2.51亿美元，较2018年末的2.28亿美元增长10.1%[97] - 截至2019年3月31日，公司现金及现金等价物为2.51亿美元，较2018年末的2.28亿美元增长10.1%[97] - 截至2019年3月31日，公司持有约13亿美元的现金、现金等价物和投资[79] - 截至2019年3月31日，公司现金、现金等价物及投资总额为13.46亿美元，较2018年12月31日的15.46亿美元减少2亿美元[123] - 截至2019年3月31日，公司未受限及受限现金等价物和投资总额为3.35亿美元，较2018年12月31日的2.7亿美元增长24.1%[155][156] - 截至2019年3月31日，公司拥有约31亿美元循环信贷额度，未使用部分为2.34亿美元[71] - 截至2019年3月31日，公司受限现金、现金等价物及投资总额为7.22亿美元，其中代收工资资金为5.64亿美元[123] - 公司根据与保险公司的协议，将部分抵押品投资于有价证券，并在资产负债表上列为受限现金及投资[121] - 2019年3月31日，公司现金等价物总额为7700万美元，其中货币市场共同基金7400万美元，美国国债300万美元[155] - 2019年3月31日，公司投资总额为1.89亿美元，全部为二级资产，包括公司债券1亿美元、资产支持证券3500万美元、美国国债4200万美元等[155] - 2019年3月31日，公司受限现金等价物总额为6100万美元，受限投资总额为800万美元[155] - 公司投资组合包括资产支持证券3500万美元、公司债券1亿美元、美国国债及机构证券5300万美元等[125] - 截至2019年3月31日，公司持有的可供出售证券公允价值为1.95亿美元，与摊余成本一致，未实现损益不重大[125][126] - 债务投资按合同到期日的公允价值总计1.94亿美元，其中一年或以内6100万美元，一年至五年1.17亿美元，五年至十年700万美元，十年以上900万美元[128] - 截至2019年3月31日，可供出售证券在三个月内的销售和到期总收益为3100万美元，其中销售收益1400万美元，到期收益1700万美元[129] - 截至2019年3月31日，公司现金等价物及受限现金等价物账面价值接近公允价值，无三级金融工具[153] 债务与资本结构 - 截至2019年3月31日，公司长期债务总额为4.07亿美元[91] - 2019年3月31日，公司未偿长期债务总额为4.07亿美元[91] - 2019年3月31日，公司长期债务账面价值为4.07亿美元，公允价值为4.09亿美元，采用三级估值[157] 股东回报与股票回购 - 2019年第一季度，公司通过股票回购计划以约3800万美元回购了782,909股普通股[83] - 第一季度公司回购了782,909股普通股，总金额为3800万美元[102] - 2019年第一季度，公司以约3800万美元回购了782,909股普通股，董事会授权下仍有约3.37亿美元可用于进一步回购[144] - 2019年第一季度，公司以约3800万美元回购了总计884,813股普通股[162][163] - 截至2019年3月31日，根据董事会授权，股票回购计划剩余可用资金约为3.37亿美元[83] - 截至2019年3月31日，公司股票回购计划剩余授权额度约为3.37亿美元[163] 资产与负债状况 - 2019年第一季度末总资产为23.45亿美元，较2018年末的24.35亿美元减少3.7%[97] - 截至2019年3月31日，总资产为23.45亿美元，较2018年末的24.35亿美元减少3.7%[97] - 截至2019年3月31日，股东权益为4.06亿美元，较2018年末的3.75亿美元增长8.3%[97] - 2019年第一季度末股东权益为4.06亿美元，较2018年末的3.75亿美元增长8.3%[97] - 2019年第一季度末应收账款净额为1200万美元，较2018年末的1100万美元增长9.1%[97] - 2019年第一季度末未开单收入净额为3.14亿美元，较2018年末的3.04亿美元增长3.3%[97] - 截至2019年3月31日，公司健康保险应计成本中的预付款项为3900万美元，而2018年12月31日为3300万美元[113] - 截至2019年3月31日，应计健康保险成本中的预付款项为3900万美元，较2018年12月31日的3300万美元有所增加[113] - 截至2019年3月31日，用于工人赔偿索赔的抵押品（流动及非流动）总额为2.5亿美元[123] - 2019年第一季度末，应计工人赔偿成本总额为2.36亿美元，期内发生成本1400万美元，支付1600万美元[133] 会计准则变更影响 - 公司采用ASC 842租赁准则后，截至2019年3月31日，资产负债表新增运营租赁使用权资产5900万美元，运营租赁负债增加5900万美元（其中流动部分1600万美元，非流动部分4300万美元）[116][119] - 公司采用ASC 842租赁会计准则后，截至2019年3月31日，资产负债表新增5900万美元的运营租赁使用权资产[119] - 采用ASC 842准则导致公司新增1600万美元的流动运营租赁负债和5400万美元的非流动运营租赁负债[119] - 公司用于折现租赁负债的加权平均利率为4.6%[116] - 2019年第一季度，公司确认了500万美元的经营租赁费用，支付了500万美元以减少经营租赁负债，并因获得使用权资产而确认了1200万美元的新经营租赁负债[131] - 截至2019年3月31日，经营租赁的未来最低租赁付款总额为8200万美元，扣除估算利息后，经营租赁负债总额为7000万美元[131] - 对于原始期限不超过12个月的租赁，公司不确认租赁负债和使用权资产，而是在费用发生时确认[115] - 公司预计将于2020年1月1日采用新的信用损失会计准则（ASC 326），目前正在评估其影响[120] - 公司预计将于2020年1月1日采用关于信用损失的ASU 2016-13会计准则，目前正在评估其影响[120] 其他财务与运营数据 - 利息收入从2018年第一季度的100万美元增加至2019年第一季度的600万美元[62] - 截至2019年3月31日，根据股权激励计划，可供授予的股份约为1400万股[139] - 截至2019年3月31日，公司披露控制和程序被评估为有效[93]