财年与财季时间 - 2020财年为截至12月25日的52周，2019财年为截至12月27日的52周，2020年9月25日和2019年9月27日结束的财季均为13周[126] 业务板块与客户 - 公司主要有半导体产品与解决方案（SPS）和半导体服务业务（SSB）两个业务板块，产品和服务主要提供给美国注册客户[118][119] 业务受疫情影响情况 - 公司业务受COVID - 19疫情影响，其对公司业务的影响程度高度不确定且难以预测[121] 会计政策 - 公司按美国公认会计原则编制合并财务报表，需对销售、存货等进行估计和判断，自2019年12月27日后关键会计政策无重大变化[124][125] 市场前景 - 公司认为所服务的半导体市场将长期增长，因5G、新CPU架构等带来广泛需求，且半导体设备OEM厂商对UCT等合作伙伴的依赖增加[120] 各业务线收入情况 - 2020年9月25日止三个月和九个月，SPS收入分别为2.944亿美元和8.317亿美元，同比增长47.2%和36.2%；SSB收入分别为6890万美元和1.973亿美元，同比增长26.9%和16.6%；总营收分别为3.633亿美元和10.29亿美元，同比增长42.9%和32.0%[127] - 2020年9月25日止三个月和九个月，美国收入分别为1.525亿美元和4.36亿美元，同比增长28.0%和15.8%；国际收入分别为2.108亿美元和5.93亿美元，同比增长55.9%和47.0%；总营收分别为3.633亿美元和10.29亿美元，同比增长42.9%和32.0%[129] 各业务线成本情况 - 2020年9月25日止三个月和九个月，SPS成本分别为2.436亿美元和6.876亿美元，同比增长43.2%和30.8%；SSB成本分别为4510万美元和1.272亿美元，同比增长22.9%和12.0%；总成本分别为2.887亿美元和8.148亿美元，同比增长39.6%和27.5%[130] - 2020年9月25日止三个月，SPS成本增加7350万美元，其中材料成本增加6470万美元、直接人工增加100万美元、间接费用增加780万美元；九个月SPS成本增加1.619亿美元，其中材料成本增加1.515亿美元、直接人工增加640万美元、间接费用增加400万美元[131] - 2020年9月25日止三个月，SSB成本增加840万美元，其中人工成本增加440万美元、材料成本增加330万美元、间接费用增加70万美元；九个月SSB成本增加1360万美元，其中人工成本增加680万美元、材料成本增加470万美元、折旧费用增加220万美元[132] 各业务线毛利润情况 - 2020年第三季度和前九个月SPS毛利润分别为5.08亿美元和14.41亿美元，同比增长69.9%和69.7%；SSB毛利润分别为2.38亿美元和7.01亿美元，同比增长35.2%和26.1%；公司总毛利润分别为7.46亿美元和21.42亿美元，同比增长57.1%和52.5%[134] 各项费用情况 - 2020年第三季度和前九个月研发费用分别为3500万美元和1.07亿美元，同比下降2.8%和1.8%，占总收入的比例均为1.0%[135] - 2020年第三季度和前九个月销售和营销费用分别为6000万美元和1.77亿美元，同比增长1.7%和6.0%，占总收入的比例分别为1.7%和1.7%[136] - 2020年第三季度和前九个月一般及行政费用分别为3.02亿美元和9.75亿美元，同比增长1.7%和11.6%，占总收入的比例分别为8.3%和9.5%[137] - 2020年第三季度和前九个月利息费用分别为4100万美元和1.31亿美元，同比下降37.9%和34.2%[139] - 2020年第三季度和前九个月其他收入（费用）净额分别为 - 1100万美元和 - 3200万美元，同比下降135.5%和176.2%[139] 所得税情况 - 2020年第三季度和前九个月所得税拨备分别为4800万美元和1.5亿美元，同比增长23.1%和82.9%；有效税率分别为16.0%和20.6%[143] 现金及现金等价物情况 - 截至2020年9月25日，公司现金及现金等价物为17.61亿美元，较2019年12月27日的16.25亿美元增加1.36亿美元[147] 现金流情况 - 2020年前九个月，公司经营活动产生的净现金为5.29亿美元，较2019年同期的8.91亿美元减少3.62亿美元；投资活动使用的净现金为1.99亿美元，较2019年同期的3.98亿美元减少；融资活动使用的净现金为1.86亿美元，较2019年同期的3.13亿美元减少[147][148] 资金保障情况 - 公司预计现有现金及现金等价物余额和经营现金流至少在未来十二个月内足以偿还债务、满足营运资金需求和技术开发项目[150] 外国子公司情况 - 截至2020年9月25日，公司外国子公司有未分配收益约2.126亿美元，外国子公司现金约1.499亿美元[152] 银行债务情况 - 截至2020年9月25日，公司总银行债务为2.801亿美元（扣除未摊销债务发行成本830万美元），美国和捷克共和国的循环信贷额度分别有5500万美元和930万美元可借用[154][162] 信贷协议情况 - 2020年8月，公司与巴克莱银行签订信贷协议，获得定期贷款、循环信贷额度和信用证额度，定期贷款于2025年8月27日到期，截至2020年9月25日，定期贷款未偿还金额为2.878亿美元，利率为4.7%[153][154][156] - 循环信贷额度初始可用承诺为6500万美元，于2023年8月27日到期，2020年第一季度提取4000万美元用于运营，9月已全额偿还，截至2020年9月25日，FDS循环信贷额度未偿还金额为30万美元，利率为0.8%[155][159] - 信用证额度初始可用承诺为5000万美元，于2023年8月27日到期，截至2020年9月25日，未偿还信用证为240万美元，剩余可用承诺为4760万美元[158] - 2020年第三季度，Cinos China修订现有信贷协议并签订两份新协议，总可用承诺为350万美元，截至2020年9月25日，未偿还金额为30万美元，利率为1.9%[160] - Cinos与多家银行签订循环信贷协议，总可用承诺为16亿韩元（约140万美元），2020年9月25日无未偿还金额[161] 资本支出情况 - 2020年前九个月资本支出为2670万美元，主要用于美国、中国和韩国的制造设施以及新企业资源规划系统[163] 未来支付义务情况 - 截至2020年9月25日，公司未来最低租赁付款、债务本金支付和采购义务总计5.238亿美元，其中2020年为1.859亿美元[165] 信贷协议指标要求情况 - 信贷协议要求公司维持一定财务指标，包括综合固定费用覆盖率至少为1.25:1，综合杠杆率不超过3.75:1，公司在2020年第三季度符合所有契约要求[157]