总商品服务交易额（GSV）数据 - 2020年和2019年第三季度总商品服务交易额（GSV）分别为7亿美元和5亿美元，前九个月分别为18亿美元和15亿美元[79] 总收入数据 - 2020年和2019年第三季度总收入分别为9670万美元和7800万美元，同比增长24%；前九个月分别为2.675亿美元和2.203亿美元，同比增长21%[81] - 2020年第三季度总营收9674.8万美元，较2019年同期增加1873.3万美元，增幅24%；前九个月总营收2.67475亿美元，较2019年同期增加4720.1万美元，增幅21%[126] 净亏损与调整后EBITDA数据 - 2020年第三季度净亏损270万美元，调整后息税折旧摊销前利润（EBITDA）为670万美元；2019年同期净亏损350万美元，调整后EBITDA为200万美元[82] - 2020年前九个月净亏损2380万美元，调整后EBITDA为450万美元；2019年同期净亏损1120万美元，调整后EBITDA为390万美元[82] - 2020年第三季度末，净亏损274.7万美元，2019年同期为354.7万美元；2020年前九个月净亏损2379.2万美元，2019年同期为1115.8万美元[103] - 2020年第三季度末，调整后EBITDA为667.3万美元，2019年同期为197.3万美元；2020年前九个月调整后EBITDA为447.1万美元，2019年同期为393.9万美元[103] - 2020年第三季度净亏损274.7万美元，前九个月为2379.2万美元；2019年第三季度为354.7万美元，前九个月为1115.8万美元[125] 市场收入与变现率数据 - 2020年和2019年第三季度市场收入分别为8804万美元和6991.2万美元，前九个月分别为2.41286亿美元和1.96095亿美元[89] - 2020年和2019年第三季度市场变现率分别为13.6%和13.3%，前九个月分别为13.6%和13.0%[89] - 2020年第三季度市场营收8804万美元，占总营收91%，较2019年同期增加1812.8万美元，增幅26%；前九个月市场营收2.41286亿美元，占总营收90%，较2019年同期增加4519.1万美元，增幅23%[126] 核心客户与客户留存率数据 - 截至2020年和2019年9月30日，核心客户数量分别为13.89万个和12.05万个[89] - 截至2020年和2019年9月30日，客户消费留存率分别为100%和104%[89] - 过去两年每季度新增约4000 - 6000个核心客户，预计未来每季度新增约5000个核心客户[91] - 截至2020年9月30日，客户支出留存率为100%，低于2019年9月30日的104%[97] 疫情对业务影响 - 疫情在第一季度末开始影响公司GSV和收入增长率，第二季度后半段企稳，第三季度改善[85] 业务增长因素 - 2020年第二和第三季度，客户获取量增加，推动自由职业者账单和市场收入增长[99] - 2020年前九个月，市场提取率上升，主要因新客户涌入使自由职业者按更高层级服务费率计费[100] 客户费用标准 - Upwork Basic客户费用为自由职业者向客户计费的3%，自由职业者费用为前500美元的20%、接下来9500美元的10%以及超过10000美元部分的5%[110] - Upwork Plus客户费用约为每月50美元订阅费加自由职业者向客户计费的3%，自由职业者费用同Basic[110] - Upwork Business客户费用约为每月850美元订阅费加自由职业者向客户计费的10%，自由职业者费用为计费的10%（特定情况可免）[110] - Upwork Enterprise客户费用为个性化月订阅费加自由职业者向客户计费的10%（特定情况为20%），自由职业者费用为计费的10%（特定情况可免）[110] 成本相关情况 - 预计未来收入成本绝对值将增加，2020年第三方托管费用将暂时增加，计划2021年第一季度完成迁移以降低成本[114] - 2020年第三季度成本收入比增加410.2万美元，增幅18%；前九个月成本收入比增加1028.2万美元，增幅16%[130] - 2020年第三季度总成本毛利率为73%，前九个月为72%；2019年第三季度为71%，前九个月为70%[130] 各项费用数据 - 2020年第三季度研发费用2083.3万美元，前九个月为6072.8万美元；2019年第三季度为1620.9万美元，前九个月为4770.5万美元[125] - 2020年第三季度销售和营销费用3357.7万美元，前九个月为9869.5万美元；2019年第三季度为2532.2万美元，前九个月为7031.9万美元[125] - 2020年第三季度一般和行政费用1804.7万美元，前九个月为5297.3万美元；2019年第三季度为1646.8万美元，前九个月为4619.3万美元[125] - 2020年第三季度交易损失准备金72.4万美元，前九个月为265.4万美元；2019年第三季度为121.4万美元，前九个月为270.6万美元[125] - 截至2020年9月30日的三个月，研发费用增加460万美元，增幅29%；九个月增加1300万美元，增幅27%[132][133] - 截至2020年9月30日的三个月，销售和营销费用增加830万美元，增幅33%；九个月增加2840万美元，增幅40%[135][136] - 截至2020年9月30日的三个月，一般和行政费用增加160万美元，增幅10%；九个月增加680万美元，增幅15%[138][139] - 截至2020年9月30日的三个月，交易损失拨备减少50万美元，降幅40%；九个月减少10万美元，降幅2%[142] - 截至2020年9月30日的三个月和九个月，利息费用分别减少20万美元和40万美元[143] 资金与资产数据 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，现金及现金等价物分别为8840万美元和4840万美元，有价证券分别为6710万美元和8550万美元[145] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，托管资金分别为1.281亿美元和1.087亿美元[149] 贷款协议相关 - 贷款协议下的融资额度最高为4900万美元，包括两笔定期贷款和一笔最高2500万美元的循环信贷额度[150] - 2020年8月，公司对贷款协议进行修订，将循环信贷额度到期日延长至2022年9月，并取消借款限制[150] - 截至2020年9月30日的三个月和九个月，第一笔定期贷款分别偿还130万美元和380万美元，第二笔分别偿还60万美元和190万美元[152] 现金流数据 - 2020年前9个月经营活动提供净现金1341.2万美元，2019年同期为200.1万美元[153][154][155] - 2020年前9个月投资活动提供净现金700.8万美元，2019年同期使用净现金7373.4万美元[153][156][157] - 2020年前9个月融资活动提供净现金3968.4万美元，2019年同期为3017.2万美元[153][158][159] - 2020年前9个月现金、现金等价物和受限现金净增加6010.4万美元，2019年同期净减少4156.1万美元[153] 合同义务与负债数据 - 截至2020年9月30日，公司总合同义务为4716.1万美元，其中租赁义务3451.9万美元，债务本金1264.2万美元[161] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司有基于管理层最佳估计的间接税应计负债[162] 表外安排情况 - 截至2020年9月30日，公司无用于表外安排的结构化金融或特殊目的实体等关系[164] 未偿还借款本金数据 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司贷款协议下未偿还借款本金分别为1260万美元和1830万美元[170] 外汇风险与应对 - 公司经营活动和现金流受外汇汇率波动影响，已签订远期合同以降低风险[171] 财务报表影响因素 - 公司认为收入确认标准评估、内部使用软件和平台开发成本等相关估计和假设对合并财务报表影响最大[166] 管理服务营收数据 - 2020年第三季度管理服务营收870.8万美元，占总营收9%，较2019年同期增加60.5万美元，增幅7%；前九个月管理服务营收2618.9万美元，占总营收10%，较2019年同期增加201万美元，增幅8%[126]