公司收购与股权交易 - 9月25日收购FieldPoint Properties，价格50万美元现金支付；与APEG II签订37.5万美元有担保本票，年利率10%，2021年9月24日到期，提前还款有10%本金减应计利息的罚金；截至9月30日，APEG II持有约40%公司流通普通股[121] - 11月9日，子公司New Horizon拟收购Newbridge Properties，预计四季度完成；资产含约680净英亩土地，100%由生产持有，平均100%工作权益和86%净收入权益；收购价25万美元，以受限普通股支付[123] - 2020年前9个月投资活动主要用于以12.2万美元收购New Horizon和以52.9万美元收购FieldPoint某些资产[176] 股票发行 - 10月2日完成315,810股普通股注册直接发行，每股5.25美元，总收益约165.8万美元，净收益约152.35万美元；发行后12个月内，公司需向购买者提供后续融资交易最多50%的参与权；发行后180天内，公司高管和董事按锁定协议限制出售或转让证券[122] - 11月16日完成115万股普通股包销发行，每股3美元，净收益预计约300万美元，用于一般公司用途、资本支出、营运资金和潜在油气资产收购[124] - 2020年10月2日，公司完成了31.581万股普通股的定向增发，总收益约为165.8万美元，净收益约为152.35万美元[172] - 2020年11月16日，公司完成115万股普通股承销发行，每股发行价3美元，预计净收益约300万美元[174] 疫情对公司的影响 - 2020年3月新冠疫情致原油需求下降、价格暴跌，二季度降至历史低点且持续低迷；北达科他州威利斯顿盆地运营商减少钻井和完井活动，关闭或削减大量油井产量；油价下跌影响公司收入、财务状况和运营结果[125] 资产减值 - 截至9月30日，因原油价格下跌对已探明储量价值的影响，公司进行减值审查，记录额外上限测试减记110万美元；计算时使用油价43.40美元/桶、天然气价1.97美元/mcf，折现率10%[127] - 2020年第三季度公司记录了110万美元的油气资产减值，2019年同期无此情况[138] - 2020年前9个月因油气资产净资本化成本超过全额成本上限限制，记录了290万美元的减值，2019年同期无此情况[153] - 2020年3 - 9月，公司分别记录了110万美元和290万美元的上限测试减记[169] 诉讼相关 - 2020年7月，公司收到前首席执行官仲裁请求，公司将积极抗辩，认为索赔无依据；已为这类索赔投保，截至9月30日已计提10万美元辩护成本[128] - 2020年7 - 8月，APEG与公司及前首席执行官的诉讼自愿撤诉并正式驳回[129] 财务报表编制说明 - 公司编制合并财务报表需进行假设和估计，实际结果可能与估计不同；2019年年报详细总结了重要会计政策[130] - 如需了解最近采用的会计准则，可参考报告第一部分第一项未经审计的合并财务报表附注中“最近采用的会计准则声明”部分[131] 净亏损情况 - 2020年第三季度公司净亏损171.3万美元，2019年同期净亏损28.1万美元；2020年前九个月净亏损567万美元，2019年同期净亏损24.6万美元[132][147] 油气业务收入情况 - 2020年第三季度油气收入40.1万美元，较2019年同期的163.3万美元减少123.2万美元，降幅75%；2020年前九个月油气收入151.3万美元，较2019年同期的506.6万美元减少355.3万美元，降幅70%[133][148] 油气产量情况 - 2020年第三季度石油产量10354桶，较2019年同期的28266桶减少17912桶，降幅63%；天然气产量18591千立方英尺，较2019年同期的37978千立方英尺减少19387千立方英尺，降幅51%；2020年前九个月石油产量42369桶，较2019年同期的83006桶减少40637桶，降幅49%；天然气产量72025千立方英尺，较2019年同期的151381千立方英尺减少79356千立方英尺，降幅52%[133][148] 油气销售价格情况 - 2020年第三季度石油平均销售价格为34.96美元/桶，较2019年同期的55.58美元/桶减少20.62美元，降幅37%；天然气平均销售价格为2.10美元/千立方英尺，较2019年同期的1.63美元/千立方英尺增加0.47美元，增幅29%；2020年前九个月石油平均销售价格为33.47美元/桶，较2019年同期的57.18美元/桶减少23.71美元，降幅42%；天然气平均销售价格为1.31美元/千立方英尺，较2019年同期的2.11美元/千立方英尺减少0.80美元，降幅38%[133][148] 油气生产成本情况 - 2020年第三季度油气生产成本32万美元，较2019年同期的51.7万美元减少19.7万美元，降幅38%；2020年前九个月油气生产成本114.2万美元，较2019年同期的167.1万美元减少52.9万美元，降幅32%[136][151] 折旧、损耗和摊销率情况 - 2020年第三季度折旧、损耗和摊销率为5.32美元/桶油当量，2019年同期为5.04美元/桶油当量[137] - 2020年前9个月折旧、损耗和摊销（DD&A）率为每桶油当量5.05美元，2019年同期为4.90美元[152] 一般和行政费用情况 - 2020年第三季度一般和行政费用60.7万美元，较2019年同期的98.9万美元减少38.2万美元，降幅39%[139] - 2020年前9个月一般和行政费用为154.6万美元，较2019年同期减少157.1万美元，降幅50% [154] 非经营收入（费用）情况 - 2020年第三季度非经营收入（费用）为4.3万美元，较2019年同期的 - 22.8万美元增加27.1万美元，增幅119%[141] - 2020年前9个月非经营收入（费用）总计亏损126.1万美元，较2019年同期减少128.7万美元，降幅4950% [155] 应收账款收回情况 - 2018年公司核销了一笔37.4万美元的应收账款，2020年前三季度收回2.5万美元，2019年前三季度收回5万美元，截至2020年9月30日共收回25万美元[144] 调整后息税折旧摊销前利润情况 - 2020年前9个月调整后息税折旧摊销前利润（Adjusted EBITDAX）为亏损99.1万美元，2019年同期为盈利37.4万美元[164] 营运资金情况 - 截至2020年9月30日，公司营运资金为80.2万美元，较2019年12月31日减少66.8万美元[165] 现金及负债情况 - 截至2020年9月30日，公司现金及现金等价物为103.9万美元，应付账款和应计负债为114.5万美元；截至11月5日，现金及现金等价物约为241.5万美元，应付账款和应计负债约为69万美元[167] 股票出售收益情况 - 2020年7月，公司出售了121.0455万股Anfield Energy Inc.的股票，获得约4.5万美元的收益[171] 经营活动现金流量情况 - 2020年前9个月经营活动使用现金54.9万美元，2019年同期为提供现金29.7万美元，变化为 - 84.6万美元[175] - 2020年前9个月经营活动现金使用增加主要因收入减少355.3万美元，部分被租赁运营费用等减少210万美元抵消[175] 投资活动现金流量情况 - 2020年前9个月投资活动使用现金66.5万美元，2019年同期为12.2万美元，变化为 - 54.3万美元[176] 融资活动现金流量情况 - 2020年前9个月融资活动提供现金72.1万美元，2019年同期使用现金113万美元，变化为185.1万美元[177] - 2020年前9个月融资活动现金提供主要来自认股权证行权获56.5万美元和有担保应付票据获37.5万美元，部分被偿还15.7万美元和6.1万美元抵消[177] - 2019年前9个月融资活动使用现金包括偿还信贷安排93.7万美元和偿还应付票据19.3万美元[177] 交易相关说明 - 公司未参与产生与非合并实体或金融伙伴关系的交易，未涉及非合并SPE交易[178][180] 信息披露说明 - 因是“较小报告公司”，公司无需按规定提供市场风险定量和定性披露信息[181]