收入和利润（同比环比） - 公司2020年第一季度运营收入为4.566亿美元，同比增长12.5%（2019年同期为4.059亿美元）[24] - 2020年第一季度收入为4.566亿美元，同比增长12%（增加5070万美元）[192][193] - 2020年第一季度净亏损30.063亿美元，而2019年同期为1.904亿美元[192] - 2020年第一季度公司持续经营业务亏损达30.063亿美元，2019年同期为1.905亿美元[104] - Valaris plc 2020年第一季度净亏损达30.063亿美元，归属于Valaris的净亏损为30.063亿美元[153][158] - Valaris plc 2020年第一季度综合亏损达30.197亿美元[158] - Valaris plc 2019年第一季度净亏损1.904亿美元，归属于Valaris的净亏损为1.904亿美元[155] - Valaris plc 2019年第一季度综合亏损1.88亿美元[159] - Valaris plc净亏损为1.904亿美元，而Pride International LLC净利润为560万美元[160] - 公司综合亏损总额为1.865亿美元，其中非控制权益亏损240万美元[160] 成本和费用（同比环比） - 公司2020年第一季度运营亏损达30.518亿美元，主要由于28.082亿美元的资产减值损失（2019年同期亏损0.813亿美元）[24] - 公司2020年第一季度净亏损30.063亿美元（每股亏损15.19美元），较2019年同期的1.904亿美元亏损显著扩大[24] - 公司2020年第一季度折旧费用为1.645亿美元，较2019年同期的1.25亿美元增长31.6%[24] - 公司2020年第一季度利息支出净额为1.132亿美元，较2019年同期的0.81亿美元增长39.8%[24] - 合同钻井费用增加1.434亿美元（43%），主要由于Rowan交易增加的1.401亿美元费用[194] - 公司记录了28亿美元的资产减值损失，反映市场环境恶化[195] - Jackup板块合同钻井费用同比增长9070万美元（67%），主要由于Rowan交易新增钻机产生8630万美元费用[211] - 其他合同钻井费用同比增长2060万美元，主要由于ARO人员借调协议产生的服务成本[217] 业务线表现 - 2020年第一季度浮式钻井平台部门亏损26.78亿美元，自升式钻井平台部门亏损3.257亿美元[135] - 2020年第一季度公司总亏损30.518亿美元，2019年同期亏损8130万美元[135][136] - Floater板块资产减值非现金损失26亿美元[209] - Jackup板块收入同比增长5580万美元（36%），主要由于Rowan交易新增钻机带来6900万美元收入[210] - Jackup板块资产减值非现金损失2.539亿美元[212] - Jackup板块折旧费用同比增长2160万美元（59%）[212] - 其他收入同比增长4800万美元，主要来自ARO租赁钻机创收4330万美元[216] 各地区表现 - 2020年第一季度区域收入分布：沙特阿拉伯8390万美元（同比+57.1%），美国墨西哥湾7870万美元（+43.9%），安哥拉6150万美元（-12.9%）[146] - 2020年3月沙特阿拉伯收入中53%来自自升式平台，47%来自其他平台；2019年同期100%来自自升式平台[151] - 美国墨西哥湾收入结构变化：2020年浮式平台贡献57%（2019年25%），自升式平台贡献16%（2019年45%）[151] - 安哥拉地区82%收入来自浮式平台（2020年），较2019年86%占比略有下降[151] - 澳大利亚收入中浮式平台贡献占比从2019年94%降至2020年59%[151] 管理层讨论和指引 - 预计2020年合同负债摊销总额为2130万美元，2021年980万美元，2022年220万美元[55] - 预计2020年递延成本摊销总额为2860万美元，2021年930万美元，2022年160万美元[55] - 公司预计2020年剩余时间将向养老金和其他退休后福利计划追加贡献3260万美元[93] - 预计未来12个月将有790万美元净亏损（税后）从衍生品重分类至收益[102] - 公司截至2020年3月31日的未完成订单为19亿美元，较2019年12月31日的25亿美元下降24%[175] - 公司预计2020年将有约30艘新建钻井船和半潜式钻井平台交付，其中9艘计划在2020年底前交付[183] - 自2014年以来，钻井承包商已退役约140艘浮式钻井平台，预计将有更多平台因市场环境而闲置[184] - 全球约有50座新建自升式钻井平台在建，其中30座计划在2020年底前交付[188] - 自行业低迷开始以来，钻井承包商已退役约100座自升式钻井平台[189] 资产和负债 - 公司现金及现金等价物从2019年末的0.972亿美元增至2020年3月末的1.849亿美元，增幅90.2%[27][28] - 公司长期债务从2019年末的59.235亿美元增至2020年3月末的61.486亿美元，增幅3.8%[27] - 公司股东权益从2019年末的93.109亿美元降至2020年3月末的62.983亿美元，主要受巨额亏损影响[27] - 公司2020年第一季度应收账款净额为4.932亿美元，较2019年末的5.207亿美元下降5.3%[27] - 公司2020年第一季度合同资产从2019年底的350万美元增至720万美元，非流动资产从0增至40万美元[51] - 公司当前合同负债（递延收入）从2019年底的3000万美元降至2450万美元，非流动负债从970万美元降至880万美元[51] - 公司递延合同成本从2019年底的1970万美元增至2020年3月的2920万美元，期间摊销费用达1150万美元[52] - 公司递延监管认证成本保持稳定，2020年3月为1070万美元（2019年底1080万美元），期间摊销310万美元[54] - 公司总债务在2020年3月31日的账面价值为63.731亿美元，公允价值仅为13.682亿美元，公允价值仅为账面价值的21.5%[84] - 公司2024年可转换票据的账面价值(未摊销折扣前)在2020年3月31日为8.392亿美元[86] - 公司信用额度下未提取的借款能力为13亿美元[86] - 公司钻井设备等固定资产在2020年3月31日的账面价值为144.619亿美元，较2019年底的183.938亿美元下降21.3%[87] - 公司净亏损30.063亿美元导致股东权益中留存收益减少至-23.346亿美元，其他综合收益亏损扩大至720万美元[114] 税务相关 - 2020年第一季度离散所得税收益为1.644亿美元，主要来自重组交易、美国CARES法案实施以及前期税务事项的解决[119] - 2020年第一季度所得税费用（不含离散项目）为1240万美元，2019年同期为3090万美元[119] - 公司因重组交易获得6600万美元的税收优惠[120] - 卢森堡税务当局撤销了1.42亿欧元（约1.567亿美元）的税务评估，公司因此冲销了7900万欧元（约8720万美元）的未确认税务负债[121][122] - 澳大利亚税务当局提出1.01亿澳元（约6200万美元）的税务评估，公司已支付4200万澳元（约2900万美元）进行诉讼[123] - Rowan在交易日期前已确认不确定税务头寸净负债5040万美元[60] - 卢森堡税务当局对Rowan子公司2014-2016年税务评估总额为1.42亿欧元（约1.567亿美元），公司确认相关负债9300万欧元（约1.026亿美元）[61] 交易和投资 - 公司完成Rowan交易后确认资产公允价值调整，其中应收账款调减690万美元，不动产及设备调减2600万美元[57] - Rowan交易产生净收购资产20.335亿美元，合并对价14.028亿美元，最终确认折价收购收益6.307亿美元[57] - 公司因股价从33.92美元下跌至15.88美元，导致收购Rowan交易产生廉价购买收益[58] - 2020年第一季度与交易相关的咨询、法律等费用总计590万美元[62] - 公司与沙特阿美合作的新建自升式钻井平台计划，每方最高出资12.5亿美元[129] - ARO计划在未来10年购买至少20台新建自升式钻井平台，2020年1月已订购首批2台（2022年交付）[213] - ARO运营的16台钻机（7台自有+9台租赁）全部与沙特阿美签订长期合同[213] - VALARIS JU-68在2020年1月出售，税前收益微不足道[188] 合同和订单 - 钻井合同剩余期限从1个月至3年不等，收入确认采用按服务期间分摊的直线法[41] - VALARIS DS-8合同终止导致公司收入积压减少约1.5亿美元，但公司有每天602,500美元的保险赔付[180] - VALARIS DS-7获得一份预计持续320天的五井合同，将于2020年9月开始[181] - VALARIS MS-1获得两份合同，预计总持续时间为275天[181] - VALARIS JU-118获得一份预计持续425天的三井合同，已于2020年3月中旬开始[187] - VALARIS JU-144获得一份预计持续200天的两井合同，将于2020年5月开始[187] - 安哥拉钻井事故导致合同收入积压减少1.5亿美元，但公司有每天602,500美元的保险赔偿[125] 现金流 - 公司2020年第一季度资本支出为0.363亿美元，较2019年同期的0.29亿美元增长25.2%[28] - 第一季度经营活动净现金流出2.044亿美元，主要由于担保子公司现金流出3.136亿美元[166] - 投资活动净现金流出2590万美元，其中资本支出3630万美元，资产处置收益1040万美元[166] - 融资活动净现金流入3.183亿美元，包括信贷额度借款3.439亿美元和关联方资金往来净流入[166] - 第一季度现金及现金等价物净增加8770万美元，主要来自融资活动[166] - 公司第一季度净现金流出为24.4百万美元，其中运营活动净流出45.9百万美元，投资活动净流入55.3百万美元，融资活动净流出7.3百万美元[168] - 公司现金及现金等价物期末余额为298.4百万美元，较期初增加23.3百万美元[168] - 2020年第一季度以970万美元现金回购1280万美元面值的2021年到期4.70%优先票据，实现310万美元税前收益[113] 其他重要内容 - 公司采用新会计准则ASU 2016-13（信用损失）对财务无重大影响，因原有准备金与预期信用损失一致[33] - 无形资产和负债分别记录为1620万美元和210万美元，导致2020年第一季度营业收入净减少130万美元[59] - 2020年和2021年无形资产摊销预计将分别减少收入380万美元和540万美元[59] - ARO在2020年第一季度营业收入为1.403亿美元，净利润为320万美元[72] - 公司对ARO的股权投资在2020年第一季度亏损630万美元，其中基础差异摊销导致790万美元损失[74] - 公司与ARO的关联交易收入总计4330万美元，包括租赁收入2150万美元和第二ment收入1830万美元[75] - 公司补充高管退休计划(SERP)资产在2020年3月31日的公允价值为2120万美元，全部采用一级输入(活跃市场报价)[81][82] - 公司衍生品净负债在2020年3月31日为1.26亿美元，而2019年12月31日为净资产5400万美元[81][95] - 公司2020年第一季度记录了28亿美元的资产减值损失，涉及部分浮式钻井平台、自升式钻井平台和备用设备[90] - 公司2020年第一季度养老金净定期成本为负2400万美元，主要由于计划资产预期回报9500万美元[93] - 公司外汇衍生品负债在2020年3月31日为1.54亿美元，而2019年12月31日为900万美元[97] - 截至2020年3月31日，公司持有2.064亿美元现金流对冲合约，用于对冲外币交易风险，其中1.198亿英镑、5570万澳元、1350万欧元、840万挪威克朗、560万新加坡元及340万巴西雷亚尔[99] - 2020年第一季度外汇远期合约导致1290万美元亏损计入其他综合收益（OCI），而2019年同期无此亏损[100] - 2020年第一季度有90万美元亏损从累计其他综合收益（AOCI）重分类至钻井合同费用，同时100万美元收益重分类至折旧费用；2019年同期分别为170万美元亏损和20万美元收益[101] - 截至2020年3月31日，公司持有6500万美元非对冲衍生品合约，其中2180万欧元、2070万英镑、830万挪威克朗、550万尼日利亚奈拉及540万埃及镑[101] - 2020年第一季度非对冲衍生品净亏损10万美元，2019年同期为310万美元[102] - 循环信贷额度已提取3.321亿美元（含3200万美元信用证），剩余可用额度为13亿美元；若违约可能触发21亿美元优先票据的交叉违约条款[108] - 公司为Pride发行的4.229亿美元优先票据（6.875%2020年到期和7.875%2040年到期）提供全额无条件担保[148] - 浮式钻井平台利用率从2019年的43%降至2020年的38%，日费率从240,440美元降至195,541美元[199] - 自升式钻井平台利用率从68%降至61%，但日费率从72,146美元升至81,492美元[199] - 公司总钻井平台数量从2019年的59座增至2020年的77座，包括新增的24座浮式平台和41座自升式平台[197] - 截至2020年3月31日，公司钻井平台地理分布：北美和南美17台（浮式10台，自升式7台），欧洲和地中海22台（浮式7台，自升式15台），中东和非洲25台（浮式4台，自升式12台，其他9台），亚太地区10台（浮式3台，自升式7台），另有2台在建[137] - 2020年3月31日应收账款净额为4.932亿美元，较2019年12月31日的5.207亿美元下降5.3%，其中贸易应收款下降5.1%（4.424亿→4.664亿）[138] - 其他流动资产从2019年12月的4.465亿美元降至2020年3月的4.275亿美元，主要因材料和供应品减少9.2%（3.089亿→3.401亿）[138] - 2020年3月衍生品负债从2019年12月的90万美元激增至1410万美元，增幅达1466.7%[139] - 截至2020年3月31日，公司未偿还信用证总额为1.179亿美元[131]