公司业务合并与交易 - 2020年2月7日公司完成业务合并，2月10日开始在纽约证券交易所交易[132] 公司债务情况 - 2020年3月2日，公司关闭22亿美元新的七年期定期贷款，用于偿还先前定期贷款和赎回高收益债券，新定期贷款年利率为伦敦银行同业拆借利率加3%（综合利率3.18%），较之前低1%；同时修订4.55亿美元资产抵押贷款循环信贷协议，将到期日延长至2025年3月2日，降低适用利差0.25%；2020年执行12亿美元利率互换，剩余期限执行10亿美元利率互换，综合利率约4.1%[132] - 2020年公司使用14.64亿美元合并对价和管道投资收益偿还现有债务，并获得22亿美元新的七年期定期贷款[172] - 截至2020年6月30日，公司债务义务短期（2020年剩余时间）为31.2美元，2021 - 2024年每年为22.0美元，2025年为291.9美元，之后为2073.5美元，总计2484.6美元；税务应收协议预计未折现总付款约191.5美元，付款从2023年开始，为期10年[185] 2020年第二季度财务数据关键指标变化 - 2020年第二季度净销售额为10.057亿美元，较2019年同期减少1.284亿美元，降幅11.3%[134][135] - 2020年第二季度销售成本为6.593亿美元，较2019年同期减少1.076亿美元，降幅14.0%[134][137] - 2020年第二季度销售、一般和行政费用为2.263亿美元，较2019年同期减少3700万美元，占销售额的22.5%，较2019年同期降低0.7个百分点[134][138] - 2020年第二季度其他扣除项目净额为4950万美元，较2019年同期增加2140万美元，增幅76.2%[134][139] - 2020年第二季度息税前收益为7060万美元，较2019年同期减少520万美元，降幅6.9%[134][140] - 2020年第二季度净利息支出为3010万美元，较2019年同期减少4860万美元，降幅61.8%[134][141] - 2020年第二季度所得税费用为1430万美元，较2019年同期减少170万美元，降幅10.6%[134][142] 2020年第二季度各地区业务线数据关键指标变化 - 2020年第二季度美洲地区净销售额为4.847亿美元，较2019年同期减少9040万美元，降幅15.7%；息税前收益为9550万美元，较2019年同期减少560万美元，降幅5.5%；利润率为19.7%，较2019年同期提高2.1个百分点[134][145][146] - 2020年第二季度欧洲、中东和非洲地区净销售额为1.982亿美元，较2019年第二季度减少3750万美元，降幅15.9%[149] - 2020年第二季度息税前利润为1990万美元，较2019年第二季度增加320万美元，增幅19.2%[149] 2020年前六个月财务数据关键指标变化 - 2020年前六个月净销售额为19.03亿美元，较2019年同期减少2.859亿美元，降幅13.1%[153] - 2020年前六个月销售成本为12.696亿美元，较2019年同期减少2.05亿美元，降幅13.9%[153] - 2020年前六个月销售、一般和行政费用为4.912亿美元，较2019年同期减少5850万美元[153] - 2020年前六个月债务清偿损失为1.74亿美元，2019年同期无此项损失[153] - 2020年前六个月，经营活动净现金使用量为121.7美元，较2019年同期减少40.1美元，降幅49.1%；投资活动净现金使用量为19.4美元，较2019年同期减少9.2美元，降幅32.2%；融资活动净现金流入为293.5美元，较2019年同期增加288.6美元，增幅5889.8%[179] - 2020年前六个月，资本支出为13.2美元，较2019年同期减少9.8美元，降幅42.6%；资本化软件投资为6.2美元，较2019年同期减少4.4美元，降幅41.5%[179] 2020年前六个月各地区业务线数据关键指标变化 - 2020年前六个月美洲地区净销售额为9.514亿美元，较2019年同期减少1.783亿美元，降幅15.8%[155][165] - 2020年前六个月亚太地区净销售额为5.467亿美元，较2019年同期减少3560万美元，降幅6.1%[155][167] - 2020年前六个月欧洲、中东和非洲地区净销售额为4.049亿美元，较2019年同期减少7200万美元，降幅15.1%[155][169] 公司现金及信贷情况 - 2020年6月30日，公司现金及现金等价物为369.7美元，ABL循环信贷安排提供最高455.0美元的循环借款，未使用额度为164.9美元，未偿还信用证本金总额为20.3美元[176] 公司未来计划 - 2021年公司计划在第三季度宣布重组活动，预计固定成本减少50 - 70百万美元，实现这些收益的现金成本估计为50 - 70百万美元，现金需求可能从2020年第四季度开始至2021年底[177] 现金流变化原因 - 2020年前六个月，经营活动现金生成下降主要由于季节性库存增加、经营净亏损增加、奖金支出增加和交易成本上升[180] - 2020年前六个月，投资活动现金使用减少主要由于资本支出减少[181] - 2020年前六个月，融资活动现金增加主要由于ABL循环信贷安排净借款125.1美元，而2019年同期为净还款109.3美元，此外还有新定期贷款借款2189.0美元和反向资本重组收益1832.5美元[182] 公司内部控制情况 - 截至2020年6月30日，公司披露控制和程序无效，存在与信息技术控制和财务报告流程控制相关的重大缺陷，但本季度合并财务报表符合美国公认会计原则[196][199] - 公司正在实施一系列行动以补救内部控制的重大缺陷[201] - 2020年公司在推进通用信息技术控制（GITCs）基础要素方面取得进展[202] - 公司预计2021年在甲骨文内部实施未来状态流程和控制[202][204] - 公司的整改计划包括实施新的相关IT系统等多项内容[202] - 公司认为设计或计划设计的控制措施全面实施并投入运营后，将弥补导致重大缺陷的控制不足[205] - 重大缺陷在适用控制措施运行足够长时间且管理层通过测试认定这些控制措施有效运行后才会被视为已弥补[205] - 截至2020年6月30日的季度，公司持续采取战略整改行动解决财务报告内部控制的重大缺陷[206] - 截至2020年6月30日的季度，整改行动未对公司财务报告内部控制产生重大影响[206]