公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年8月31日，公司总资产为23.82632亿美元，较5月31日的25.10796亿美元有所下降[11] - 2019年第三季度，公司净销售额为8.55859亿美元，较2018年同期的9.88107亿美元有所下降[13] - 2019年第三季度，公司净亏损为245.5万美元，而2018年同期净利润为5695.8万美元[13] - 2019年第三季度，公司经营活动提供的净现金为6436.9万美元，较2018年同期的3044.5万美元有所增加[18] - 2019年第三季度，公司投资活动使用的净现金为1299.8万美元，而2018年同期提供净现金84.3万美元[18] - 2019年第三季度，公司融资活动使用的净现金为9815.1万美元，较2018年同期的5641.2万美元有所增加[18] - 截至2019年8月31日，公司现金及现金等价物为4558.3万美元，较期初的9236.3万美元减少[18] - 2019年第三季度，公司基本每股亏损为0.09美元，而2018年同期每股收益为0.94美元[13] - 2019年第三季度，公司宣布每股现金股息为0.24美元，2018年同期为0.23美元[13] - 截至2019年8月31日的三个月，公司净销售总额为855,859,000美元，2018年同期为988,107,000美元，同比下降约13.4%[28] - 截至2019年8月31日，未开票应收账款为4,664,000美元，6月1日为5,366,000美元；合同资产为6,484,000美元，6月1日为8,792,000美元[29] - 2020财年第一季度，公司对中国钢铁合资企业Nisshin的10%股权进行了4,236,000美元的减值冲销[32] - 截至2019年8月31日的三个月，公司从非合并附属公司获得的分配总额为29,849,000美元[33] - 截至2019年8月31日，公司因从WAVE获得的累计分配超过投资余额，在合并资产负债表的其他负债中记录了123,401,000美元[33] - 截至2019年8月31日，非合并附属公司总资产为1,055,802,000美元，5月31日为1,029,148,000美元[35] - 2019年非合并附属公司净销售额为487,275,000美元，2018年为498,545,000美元，同比下降约2.3%[36] - 2019年非合并附属公司净利润为63,953,000美元，2018年为66,578,000美元，同比下降约3.9%[36] - 出售国际业务预计实现税前收益4500 - 5000万美元，公司将获一半收益[38] - 2019年6月1日采用新租赁会计准则，确认净经营租赁使用权资产4220万美元和相应经营租赁负债4340万美元[39] - 2020财年第一季度，工程驾驶室业务板块账面价值484.3万美元的使用权资产被认定完全减值并核销[42] - 截至2019年8月31日三个月，租赁费用总计390.2万美元，包括经营租赁费用334.2万美元、短期租赁费用40.6万美元和可变租赁费用15.4万美元[43] - 2019年8月31日，工程驾驶室业务处置组账面价值超过估计公允价值1286万美元，产生减值费用3519.4万美元[48] - 2019财年第一季度，土耳其低温业务公允价值减销售成本估计降至700万美元，产生减值费用238.1万美元[49] - 截至2019年8月31日，重组活动相关负债预计在未来十二个月支付，总计20.1万美元[52] - 2019年7月出售土耳其低温业务，实现净现金收入829.5万美元，确认净亏损48.1万美元[52] - 2019年8月23日，两家欧洲子公司发行高级票据，总计约9170万欧元，用于赎回1.5亿美元6.5%的高级票据，提前赎回确认亏损403.4万美元[58][59] - 公司维持5亿美元的循环信贷安排和5000万美元的应收账款证券化安排，截至2019年8月31日，循环信贷安排可用额度为4.9805亿美元，应收账款证券化安排未出售任何所有权权益[60][61] - 2019年其他综合收益税前为276.1万美元，税后为315.6万美元；2018年其他综合损失税前为622.2万美元，税后为576.2万美元[62] - 截至2019年5月31日，权益总额为9.48394亿美元；截至2019年8月31日，权益总额为9.07441亿美元[64] - 截至2019年5月31日，累计其他综合损失为4346.4万美元；截至2019年8月31日，累计其他综合损失为4030.8万美元[66] - 2019年8月31日止三个月，公司授予非合格股票期权涵盖10.07万股，加权平均期权价格为每股38.91美元，公允价值为每股10.21美元，税前股票薪酬费用为102.9万美元[68] - 2019年8月31日止三个月，公司授予服务型受限普通股12.43万股，公允价值为每股39.23美元，税前股票薪酬费用为487.7万美元[70] - 2018年9月28日，公司授予两名关键员工受限普通股22.5万股，授予日公允价值为每股23.38美元，税前股票薪酬费用为526.1万美元[72] - 2019年8月31日止三个月，公司授予绩效股票奖励涵盖5.55万股，税前股票薪酬费用为216万美元[74] - 非合格股票期权估值假设：股息收益率2.42%，预期波动率33.10%，无风险利率1.86%，预期期限6.0年[69] - 市场型受限普通股估值假设：股息收益率2.16%，预期波动率33.60%，无风险利率2.96%[73] - 外币折算方面，2019年为478.2万美元，2018年为 - 369.5万美元；养老金负债调整2019年为101.3万美元，2018年为 - 97万美元；现金流套期2019年为 - 263.9万美元，2018年为 - 197万美元[62] - 2019年和2018年截至8月31日的三个月，公司估计的年度有效所得税税率分别为25.1%和23.2%[75] - 2019年和2018年截至8月31日的三个月，归属于控股股东的基本每股收益分别为-0.09美元和0.94美元，摊薄每股收益分别为-0.09美元和0.91美元[77] - 2019年和2018年截至8月31日的三个月，公司总净销售额分别为855,859千美元和988,107千美元[79] - 2019年和2018年截至8月31日的三个月，公司总经营收入（亏损）分别为-14,588千美元和50,911千美元[79] - 2019年和2018年截至8月31日的三个月，公司长期资产减值总额分别为40,601千美元和2,381千美元[79] - 2019年和2018年截至8月31日的三个月，公司重组及其他费用（收入）净额分别为455千美元和-936千美元[79] - 2019年8月31日和5月31日，公司总资产分别为2,382,632千美元和2,510,796千美元[79] - 2019年8月31日，公司指定为套期工具的衍生品公允价值资产为2,531千美元，负债为13,892千美元[87] - 2019年5月31日，公司指定为套期工具的衍生品公允价值资产为2,414千美元，负债为12,238千美元[89] - 截至2019年8月31日，公司未到期的商品期货合约名义金额为49,950千美元，到期日为2019年9月至2021年6月[91] - 2019年8月31日止三个月，商品合约在其他综合收益（OCI）中确认损失565.9万美元，从累计其他综合收益（AOCI）重分类至损益的损失为233.4万美元；2018年同期分别为3.1万美元和收益249.6万美元[92] - 预计2019年8月31日在AOCI中确认的损失净额909.5万美元（税后）将在未来十二个月内重分类至净收益（损失）[92] - 2019年8月31日，经济（非指定）套期的商品合约名义金额为4352.2万美元，外汇合约为1736.7万美元[94] - 2019年8月31日止三个月，经济（非指定）衍生金融工具在损益中确认的损失为234.7万美元，2018年同期为370.3万美元[95] - 2019年8月31日，按公允价值进行定期计量的资产为253.1万美元，负债为1389.2万美元；2019年5月31日，资产为241.4万美元，负债为1223.8万美元[98][99] - 2019年8月31日，按公允价值进行非定期计量的资产为1286万美元；2019年5月31日为1193.8万美元[100][101] - 2020财年第一季度，公司对中国钢铁合资企业Nisshin的10%股权全额减值，2019财年第四季度已进行非暂时性减值，减值后投资价值为370万美元，减值费用为401.7万美元[101] - 2020财年第一季度，工程驾驶室业务部门的某些资产符合持有待售条件，按估计公允价值减去销售成本后记录为1286万美元[101] - 2019年8月31日和5月31日，长期债务（包括当期到期部分）的公允价值分别为7.30666亿美元和7.67075亿美元，账面价值分别为6.99229亿美元和7.49299亿美元[104] - 本季度运营亏损1460万美元，上年同期运营收入5090万美元，减少6550万美元[111] - 本季度股权净收入较上年同期减少520万美元，主要因对浙江日新沃兴顿精密特殊钢10%投资减值420万美元[112] - 2020财年第一季度，公司回购75万股普通股，花费2960万美元，平均每股39.45美元[113] - 2019年9月25日，董事会宣布每股0.24美元的季度股息，12月27日支付给12月13日登记在册的股东[116] - 2020财年第一季度归属于控股股东的净收益较上年同期减少5970万美元[129] - 净销售额较上年同期减少1.322亿美元，主要因钢铁加工业务的直接销量和平均售价下降，部分被压力气瓶业务提前终止合同加速确认1720万美元未来销售所抵消[129] - 毛利润较上年同期减少2570万美元，主要因钢铁加工业务直接价差压缩，部分被压力气瓶业务提前终止合同带来的1280万美元税前收益所抵消[130] - 本季度长期资产减值总计4060万美元，用于减记工程驾驶室某些资产至估计公允价值[131] - 销售、一般和行政费用较上年同期增加20万美元，占合并净销售额的10.6%，上年同期为9.2%[133] - 利息费用较上年同期减少20万美元，主要因平均债务水平降低[134] - 权益收入较上年同期减少520万美元，主要因对日新制钢10%投资减值420万美元和Serviacero Worthington贡献降低，部分被WAVE业务量增加所抵消[135] - 本季度记录所得税收益20万美元，排除减值费用影响后，本季度所得税费用约720万美元，上年同期为1450万美元，本季度估计年度有效所得税税率为25.1%，上年同期为23.2%[136] - 截至2019年8月31日的三个月，公司经营活动产生的现金为6440万美元，较上年同期的3040万美元增加3400万美元，增幅为111.84%[147][148][151] - 截至2019年8月31日的三个月，公司投资活动使用现金1300万美元，上年同期为提供现金80万美元[148][152] - 截至2019年8月31日的三个月，公司融资活动使用现金9820万美元，较上年同期的5640万美元增加4180万美元，增幅为74.11%[148][154] - 2019年第一财季普通股股息为每股0.24美元，上年同期为每股0.23美元；2019年和2018年8月31日止三个月支付的股息分别为1300万美元和1270万美元[157] - 截至2019年8月31日，公司飞机经营租赁担保的最高义务约为720万美元[162] - 2019年6月1 - 30日，公司购买60149股普通股，平均每股价格39.11美元[174] - 2019年7月1 - 31日，公司购买599304股普通股，平均每股价格39.64美元[174] - 2019年8月1 - 31日，公司购买150696股普通股，平均每股价格38.67美元[174] - 截至2019年8月31日，公司共购买810149股普通股，平均每股价格39.42美元，累计回购750000股[174] 公司业务结构相关 - 公司拥有三家合资企业的控股权，分别为Spartan Steel Coating（52%）、TWB Company（55%）和Worthington Specialty Processing（51%）[21] - 公司对不控制的附属公司投资采用权益法核算，包括ArtiFlex（50%）、ClarkDietrich（25%）等[31] 公司业务收购与处置 - 2019年10月7日，公司钢铁加工部门收购Heidtman Steel Products, Inc.位于俄亥俄州克利夫兰的运营资产，收购价格约为3000万美元[105] - 2019年10月4日