公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年8月31日，公司总资产为31.31053亿美元，较2020年5月31日的23.31515亿美元增长34.29%[11] - 2020年第三季度，公司净销售额为7.02909亿美元，较2019年同期的8.55859亿美元下降17.87%[13] - 2020年第三季度，公司净利润为6.18738亿美元，而2019年同期净亏损245.5万美元[13] - 2020年第三季度，公司经营活动产生的净现金为1.17388亿美元，较2019年同期的6436.9万美元增长82.37%[18] - 2020年第三季度，公司投资活动产生的净现金为4.54988亿美元，而2019年同期使用现金1299.8万美元[18] - 2020年第三季度，公司融资活动使用的净现金为6950.6万美元，较2019年同期的9815.1万美元减少29.18%[18] - 截至2020年8月31日，公司现金及现金等价物为6.50068亿美元，较2020年5月31日的1.47198亿美元增长341.62%[11] - 2020年第三季度，公司基本每股收益为11.41美元，而2019年同期每股亏损0.09美元[13] - 2020年第三季度，公司稀释每股收益为11.22美元，而2019年同期每股亏损0.09美元[13] - 2020年第三季度，公司宣布每股现金股息为0.25美元，2019年同期为0.24美元[13] - 2020年8月31日止三个月，公司净销售额为7.02909亿美元，2019年同期为8.55859亿美元[29] - 2020年8月31日止三个月，公司的超时收入为3391.1万美元，2019年同期为5973.7万美元[30] - 2020年8月31日，公司的未开票应收账款为432.5万美元，合同资产为511.4万美元；2020年5月31日，未开票应收账款为555.2万美元，合同资产为412.7万美元[32] - 2021财年第一季度，公司出售或转让1200万股Nikola股票实现5.08511亿美元的收益，持有的股票实现2.8763亿美元的未实现按市值计价收益，总计实现7.96141亿美元的税前收益，同时确认4951.1万美元的增量费用[33] - 2020年净销售额为405,320千美元，2019年为470,205千美元；2020年净利润为56,573千美元，2019年为63,953千美元[41] - 2020年8月31日，其他综合收益为11,242千美元，2019年为3,156千美元[55] - 2019年5月31日公司总权益为948394千美元，8月31日降至907441千美元[57] - 2020年8月31日累计其他综合损失为23975千美元，较5月31日的35217千美元有所减少[59] - 2020年8月31日止三个月，归属于控股股东的基本每股收益为11.41美元，摊薄每股收益为11.22美元；2019年同期基本和摊薄每股亏损均为0.09美元[69] - 2020年8月31日止三个月，488059股普通股的股票期权因反摊薄未计入摊薄每股收益计算；2019年同期1585971股潜在摊薄股份因净亏损未计入计算[69] - 2020年第三季度总净销售额为702,909,000美元，2019年同期为855,859,000美元[72] - 2020年第三季度总运营亏损为30,121,000美元，2019年同期为14,588,000美元[72] - 2020年8月31日长期资产减值总计9,924,000美元，2019年为40,601,000美元[72] - 2020年8月31日总重组及其他费用为1,848,000美元，2019年为455,000美元[72] - 2020年8月31日总资产为3,131,053,000美元，2020年5月31日为2,331,515,000美元[72] - 2020年8月31日和5月31日，长期债务（包括当期到期部分）的公允价值分别为7.88567亿美元和7.40678亿美元，账面价值分别为7.07491亿美元和6.99665亿美元[104] - 2021财年第一季度，公司实现净收益6.167亿美元，摊薄后每股收益11.22美元，主要得益于对尼古拉公司投资的7.466亿美元税前净收益；本季度经营亏损3010万美元，上年同期为1460万美元[112] - 2021财年第一季度，公司确认与Nikola投资相关的税前净收益7.961亿美元，包括已实现收益5.085亿美元和未实现按市值计价收益2.876亿美元，部分被4950万美元运营收入内费用抵消[115] - 2020年第三季度末，合并净销售额7.029亿美元，较2019年8.559亿美元减少1.53亿美元；毛利润1.134亿美元，较2019年1.173亿美元减少390万美元[127] - 销售、一般和行政费用8230万美元，较2019年9080万美元减少850万美元；长期资产减值990万美元，较2019年4060万美元减少3070万美元[127] - 重组及其他费用净额180万美元；与Nikola收益相关增量费用4950万美元，包括2890万美元利润分享和奖金费用及2060万美元股票捐赠[127][131][132] - 利息费用760万美元，较2019年950万美元减少190万美元；对Nikola投资收益7.961亿美元[127][133] - 截至2020年8月31日三个月，归属于控股股东净利润6.167亿美元，较上年同期净亏损增加6.215亿美元[127] - 股权收入较上年同期减少120万美元，WAVE对股权收入的贡献下降620万美元，本季度从非合并子公司获得现金分配1690万美元[134] - 对Nikola的投资收益总计7.961亿美元，包括5.085亿美元已实现收益和2876万美元未实现按市值计价收益[135] - 本季度所得税费用为1.638亿美元，上年同期为所得税收益20万美元，本季度估计年度有效所得税率为21.6%，上年同期为25.1%[136] - 截至2020年8月31日的三个月，公司出售Nikola股票获得4.879亿美元税前净收益，经营活动产生现金1.174亿美元，投资3290万美元于物业、厂房和设备，支付普通股股息1340万美元，回购1460484股普通股花费5430万美元[145] - 本季度经营活动提供净现金1.174亿美元，上年同期为6440万美元，增加5300万美元主要由营运资金变化驱动[150] - 2020年第二季度投资活动提供净现金4.55亿美元，上年同期使用净现金1300万美元，主要因出售Nikola股票获得4.879亿美元净收益[151] - 2021财年前三个月资本支出为3290万美元，2020财年前三个月为2220万美元[151] - 2020年第二季度融资活动使用净现金6950万美元，上年同期为9820万美元，主要因上年赎回1.5亿美元无担保优先票据[153] - 2021财年第一季度普通股股息为每股0.25美元，2020财年第一季度为每股0.24美元[156] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年8月31日止三个月，钢铁加工业务销售额为4.3102亿美元，2019年同期为5.23375亿美元；压力气瓶业务销售额为2.70904亿美元，2019年同期为3.04396亿美元；其他业务销售额为98.5万美元，2019年同期为2808.8万美元[29] - 钢铁加工业务约60%净销售额来自汽车市场，约19%来自建筑市场，约21%来自其他市场[117][118][119] - 2021财年第一季度，汽车行业一钢铁加工客户销售分别占合并净销售额10.5%（2021财年）和11.5%（2020财年）；底特律三大汽车制造商产量较2020财年下降10%，北美汽车总产量下降8%[124] - 钢铁加工业务净销售额较上年同期减少9240万美元，运营收入增加740万美元，库存持有损失估计为680万美元，上年同期为840万美元[137][139] - 压力气瓶业务净销售额较上年同期减少3350万美元，运营收入减少2100万美元[140][141] - 其他类别净销售额较上年同期减少2710万美元，运营亏损改善4450万美元[143][144] 公司股权及投资相关情况 - 公司拥有四家合资企业的控股权，分别为Spartan（52%）、TWB（55%）、Samuel（63%）和WSP（51%），2019年12月31日，公司增持Samuel 31.75%的股份，使其持股比例增至63%[21] - 2019年11月1日，公司将工程驾驶室业务的大部分净资产投入新成立的合资企业，保留20%的非控股权益，该交易导致2020财年第一季度确认3519.4万美元的减值费用，交易完成后实现25.8万美元的净收益[24][25][26] - 2020年8月31日，公司持有ArtiFlex（50%）、Cabs joint venture（20%）、ClarkDietrich（25%）、Serviacero Worthington（50%）和WAVE（50%）的投资[34] - 2019年8月31日止三个月，公司对Nisshin的投资确认423.6万美元的减值费用，2019年12月19日，公司将其10%的权益转让给其他合资伙伴[35] - 2020年8月31日止三个月，公司从非合并关联方收到1687.7万美元的分配，截至2020年8月31日，公司从WAVE收到的累计分配超过投资余额，在合并资产负债表的其他负债中记录1.01865亿美元[38] - 2020年第一季度，公司认定其在日新合资企业10%的少数股权完全减值[96] - 2020财年第三季度，公司的WSP合资企业因设备账面价值超过估计公允价值70万美元，产生127.4万美元的减值费用；关闭俄亥俄州伍斯特的油气设备制造业务，固定资产减记至估计公允价值338.4万美元；认定油气设备业务对应商誉账面价值为2209.7万美元并核销[97][98][102] - 2020财年第四季度，公司因COVID - 19经济影响，认定TWB埃尔莫西约工厂经营租赁使用权资产净值56.5万美元完全减值并核销；确定某些欧洲商标减记至估计公允价值280万美元[98][99] - 2020年5月，公司关闭印第安纳州格林斯堡的包装解决方案业务，长期资产账面价值281万美元减记至估计公允价值26.6万美元[100] 公司资产减值情况 - 2021财年第一季度，低温业务的财产、厂房和设备减值4,333,000美元，客户名单无形资产减值3,662,000美元[42] - 2021财年第一季度，俄亥俄州杰斐逊工厂的替代燃料气瓶生产线相关长期资产减值1,423,000美元[44] - 2021财年第一季度，Superior Tools业务减值506,000美元[45] - 2020财年第一季度，工程驾驶室业务相关净资产减值35,194,000美元，预制产品业务的固定资产和租赁使用权资产分别减值1,469,000美元和3,938,000美元[46] 公司其他财务相关情况 - 截至2020年8月31日，重组活动相关总负债为4,571千美元，预计在未来十二个月内支付[48] - 截至2020年8月31日，公司为自愿储罐更换计划预留4,950,000美元[50] - 截至2020年8月31日，公司有15,050,000美元未使用的备用信用证[51] - 2019年8月23日，欧洲子公司发行高级票据，债务发行成本为134,000美元，2020年8月31日未摊销部分为123,000美元；提前赎回2020年到期票据损失4,034,000美元[52][53] - 2020年8月31日衍生工具公允价值资产总计2,531,000美元，负债总计2,966,000美元[79] - 2020年5月31日衍生工具公允价值资产总计181,000美元，负债总计8,777,000美元[81] - 2020年8月31日现金流量套期保值的商品合同名义金额为50,446,000美元[83] - 2020年8月31日经济（非指定）套期保值的商品合同名义金额为21,371,000美元，外汇合同为4,282,000美元[86] - 2020年8月31日预计未来十二个月内从AOCI重分类至净收益（损失）的损失净额为2,733,000美元（税后951,000美元）[84] - 2020年8月31日，公司按公允价值计量的经常性资产总计2.90161亿美元，负债总计296.6万美元；2020年5月31日，经常性资产总计18.1万美元，负债总计877.7万美元[90][91] - 2020年8月31日，公司按公允价值计量的非经常性资产为959.3万美元；2020年5月31日，非经常性资产为2698.4万美元[92][93] 公司股票期权及薪酬相关情况 - 2020年8月31日止三个月，公司授予非合格股票期权覆盖116300股普通股，税前股票薪酬