公司整体财务指标变化 - 截至2020年9月30日，公司总资产为1527.4076万美元，较2019年12月31日的1687.9541万美元下降9.51%[11] - 2020年前三季度净销售额为920.4615万美元，较2019年同期的1265.5463万美元下降27.27%[13] - 2020年前三季度净亏损为190.2505万美元，较2019年同期的73.3486万美元亏损扩大159.38%[13] - 2020年前三季度基本每股亏损为0.96美元，较2019年同期的0.37美元亏损扩大159.46%[13] - 截至2020年9月30日，公司股东权益为1036.4331万美元，较2019年12月31日的1225.6698万美元下降15.44%[11] - 2020年前三季度经营活动净现金使用量为63.0117万美元，较2019年同期的61.9563万美元略有增加[21] - 2020年前三季度投资活动净现金流入为206.0405万美元，而2019年同期为净现金流出9.0467万美元[21] - 2020年前三季度融资活动净现金流入为110.6946万美元，而2019年同期为净现金流出15.4368万美元[21] - 截至2020年9月30日，公司现金及现金等价物为350.0883万美元，较2019年同期的75.8739万美元增长361.41%[21] - 2020年前三季度现金支付利息为5.6834万美元，现金支付所得税净额为0.8082万美元[21] - 2020年9月30日止三个月，公司有效税率为0.5%，所得税费用为7000美元；2019年同期有效税率为1.5%，所得税费用为2000美元[55] - 2020年9月30日止九个月，公司有效税率为10.9%的收益，所得税收益为23.2万美元；2019年同期有效税率为18.9%的收益，所得税收益为17.1万美元[55] - 2020年前九个月，贸易应收账款减少100万美元，存货减少2.5万美元，预付费用和其他资产减少74.6万美元，应计费用减少52.6万美元，应付账款减少30.3万美元，所得税应收款增加24万美元[102] - 2019年前九个月，贸易应收账款减少4000美元，存货增加52.7万美元，预付费用和其他资产增加57.7万美元，应计费用增加67.4万美元，应付账款增加12.5万美元，所得税应收款减少3000美元[103] - 2020年前九个月，投资活动提供现金210万美元，9张总计220万美元的定期存单到期，设备采购15万美元，出售车辆收入1.8万美元，专利申请成本1.3万美元[104][105] - 2019年前九个月，投资活动使用现金9万美元，18张总计440万美元的定期存单到期，购买17张总计420万美元的定期存单，财产和设备采购33.4万美元，出售车辆和设备收入1.6万美元，专利申请成本1.8万美元[106] - 2020年前九个月，投资活动净现金为110万美元，2019年同期融资活动使用现金15.4万美元，2020年债务收入120万美元来自PPP贷款，2020年和2019年前九个月分别偿还本金10.8万美元和10.5万美元，2019年前九个月公司回购7199股自身股票花费5万美元[107] - 2020年前九个月资本支出15万美元，原计划2020年额外资本支出约20万美元，受疫情影响预计额外支出极少[118][119] 公司股权相关情况 - 2020年和2019年第三季度计算稀释每股收益所用加权平均普通股及普通股等价物流通股数分别为197.6354万股和197.8926万股[33] - 2020年和2019年前三季度计算稀释每股收益所用加权平均普通股及普通股等价物流通股数分别为197.6354万股和198.1568万股[35] - 1995年激励股票期权计划授权发行最多44.275万股普通股，截至2020年9月30日，其中5000股有未行使期权[37] - 2019年股权奖励计划初始可授予和发行的普通股数量为10.2157万股，截至2020年9月30日，该计划下可用于未来奖励的普通股数量为10.1407万股[38] - 2020年前三季度和2019年前三季度，公司分别计入约1.01万美元和约0.63万美元的补偿成本[39] - 2020年和2019年前三季度授予期权的预期波动率分别为40.3%和37.5%，无风险利率分别为1.4%和1.7%[41] - 2020年前三季度和2019年前三季度，公司分别授予1万份和3250份期权[41] 公司销售业务数据 - 2020年第三季度公司净销售额为313.4984万美元，2019年同期为453.0361万美元[45][46] - 2020年前三季度公司净销售额为920.4615万美元，2019年同期为1265.5463万美元[47][48] - 2020年第三季度销售额为310万美元，较2019年同期的450万美元下降140万美元，降幅30.8%[87] - 2020年前九个月销售额为920万美元，较2019年同期的1270万美元下降350万美元，降幅27.3%[93] - 2020年第三季度毛利润为87.4万美元，占销售额的27.9%，2019年同期为140万美元，占比31.2%[88] - 2020年前九个月毛利润为240万美元，占销售额的26.2%，2019年同期为380万美元，占比30.4%[95] - 2020年第三季度销售、一般和行政费用为98万美元，占销售额的31.3%，2019年同期为130万美元，占比29.7%[89] - 2020年前九个月销售、一般和行政费用为400万美元，占销售额的43.1%，2019年同期为410万美元，占比32.1%[96] - 2020年第三季度研发费用为13.7万美元，占销售额的4.4%，2019年同期为21.8万美元，占比4.8%[90] - 2020年前九个月研发费用为52.1万美元，占销售额的5.7%，2019年同期为66.8万美元，占比5.3%[97] - 2020年前九个月国外销售额约占总销售额的30%，2019年同期为29%[86] - 2020年和2019年前九个月，国外销售额分别约占总销售额的30%和29%，公司认为外汇波动和国外经济状况不确定性对其影响不大[121] 公司资产情况 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司存货分别为215.5813万美元和218.0536万美元[31] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，贸易应收账款总额分别为141.7217万美元和243.4718万美元[51] - 2020年9月30日和2019年12月31日，现金及现金等价物分别为350万美元和96万美元[101] 公司贷款及融资情况 - 2016年4月1日，公司与杜鲁斯经济发展局达成融资协议，贷款金额为341.5万美元[59] - 2020年4月18日，公司根据《关怀法案》获得薪资保护计划贷款，本金为121.45万美元，年利率为1%[61][62] - 公司银行信贷额度最高为205万美元，于2021年8月30日到期，利率比30天伦敦银行同业拆借利率高1.8个百分点，2020年前九个月和2019年均未使用[65] - 2020年4月22日，公司获得121.45万美元的PPP贷款，年利率1%，公司已申请100%贷款豁免[108][109][110] - 截至2020年9月30日，公司现金及现金等价物350万美元，可用信贷额度200万美元，银行信贷额度205万美元于2021年8月30日到期，2020年和2019年前九个月未使用该额度[112][113] - 2020年4月18日，公司向BMO Harris Bank签署本票，获得121.45万美元无担保贷款，该贷款依据薪资保护计划（PPP）发放，4月22日款项全部发放[137] - 贷款年利率为1%，到期日为2022年4月18日，自发放日起6个月内可延期支付本金和利息，公司可在到期日前随时提前还款且无罚金或溢价[138] - 2020年第三季度末之后，公司提交PPP贷款100%豁免申请，豁免需经美国小企业管理局（SBA）和贷款方批准[139] - PPP贷款申请要求公司证明当前经济不确定性使贷款申请对支持运营必要，SBA发布新指引，市值高且可进入资本市场的上市公司可能无法诚信作出该证明，但公司认为自身符合贷款资格[140][141] 公司应对疫情措施及风险 - 受COVID - 19疫情影响，2020年9月30日止九个月公司产品和服务需求下降，预计2020年第四季度及以后全球需求将显著下降[70] - 为缓解疫情负面影响，公司实施成本削减措施，包括暂时解雇约40%的员工、降低董事会和高管薪酬等[70] - 公司新增风险因素，新冠疫情对公司运营、供应链和劳动力产生负面影响，可能对财务状况、经营成果和现金流造成重大不利影响[135] 公司业务运营相关政策 - 公司贸易应收账款国内客户付款期限为30 - 45天，国外客户为30 - 90天[72] - 公司存货采用后进先出法，按成本与可变现净值孰低计量[73] - 公司平均将约5%的年销售额用于研发，计划维持相关投入，继续推进DTX、AMS等业务，应对疫情影响[124][125][126]