现金及现金等价物情况 - 截至2018年和2017年12月31日，公司现金及现金等价物分别为2630万美元和2580万美元，主要为有息货币市场账户[553] - 2018年和2017年12月31日，公司现金及现金等价物分别为2626.8万美元和2576.4万美元[567] - 2018年末现金及现金等价物为26.268亿美元，2017年末为25.764亿美元[575] - 截至2018年12月31日和2017年12月31日，公司现金及现金等价物分别为26268美元和25764美元，存款存于两家机构且超过联邦保险限额[603] 利率风险与贷款情况 - 公司与Hercules的600万美元定期贷款面临利率风险，当前无意进行利率套期保值活动，预计利率上升100个基点不会对财务状况或经营成果产生重大影响[554] - 2016年2月公司与Hercules达成10000000美元贷款安排，初始预支6000000美元，利率为9.95%或9.95%加美国优惠利率减3.50%中的较高者[644] - 2019年3月8日，公司与Hercules修订贷款协议，贷款到期日延至2020年3月1日，摊销付款延至新到期日支付[721] 会计政策变更 - 2018年公司因采用财务会计准则委员会会计准则汇编（ASC）主题606改变了收入确认的会计方法[561] - 2018年1月1日起，公司采用ASC 606确认收入，2018年结果按此准则，2017年按ASC 605，原一次性许可费按直线法确认[610] - 公司采用修改后追溯法采用ASC 606，截至采用日累计亏损和即期递延收入均减少1034千美元[629] - 由于采用ASC 606，2018年综合运营表中总收入、运营亏损和净亏损各减少1034千美元[630] - 公司于2018年1月1日采用ASU 2016 - 15，对现金流量表无重大影响[631] - 公司于2018年1月1日采用ASU 2017 - 09，对财务报表无重大影响[632] - 公司预计2019年1月1日采用ASU 2016 - 02，将导致确认使用权资产和相关负债[633] 持续经营能力 - 公司持续经营亏损，需筹集额外资金或获得其他财务支持，这对其持续经营能力产生重大怀疑[562] - 截至2018年12月31日，公司自成立以来累计亏损73831美元，预计未来有重大支出和负现金流，现有营运资金预计可支持到2020年1月[592] 资产负债及股东权益数据 - 2018年和2017年12月31日，公司总资产分别为2875.6万美元和2898.7万美元[567] - 2018年和2017年12月31日，公司总负债分别为780.4万美元和901.2万美元[567] - 2018年和2017年12月31日，公司股东权益分别为2095.2万美元和1997.5万美元[567] - 2018年和2017年12月31日，公司应付账款分别为50万美元和104.9万美元[567] - 2018年和2017年12月31日，公司长期债务净额分别为492.5万美元和485.5万美元[567] - 2018年末和2017年末，公司财产和设备净值分别为1061000美元和1317000美元，2018年和2017年折旧和摊销费用分别为358000美元和232000美元[641] - 2018年末和2017年末，公司应计费用和其他流动负债分别为1543000美元和1273000美元[643] - 2018年末和2017年末，公司长期债务的账面价值分别为4925000美元和4855000美元，2018年和2017年支付债务利息分别为572000美元和611000美元[650] - 截至2018年和2017年12月31日，公司授权10000000股优先股，无已发行和流通股份；授权200000000股普通股，2018年和2017年分别有44358000股和39300823股已发行和流通[654][655] 营收、费用及利润数据 - 2018年总营收1.18亿美元，2017年为9.719亿美元[570] - 2018年研发费用14.119亿美元，2017年为13.08亿美元[570] - 2018年总运营费用21.937亿美元，2017年为20.126亿美元[570] - 2018年净亏损22.413亿美元，2017年为11.011亿美元[570] - 2018年基本和摊薄后每股亏损0.54美元，2017年为1.09美元[570] - 2018年基本和摊薄后加权平均流通普通股为4118.9177万股，2017年为1011.9569万股[570] - 2018年和2017年税前亏损分别为22,413,000美元和11,011,000美元，均无所得税费用[683] - 2018年和2017年净亏损分别为22,413美元和11,011美元，加权平均流通普通股分别为41,189,177股和10,119,569股，基本和摊薄后每股亏损分别为0.54美元和1.09美元[694] - 2017年第一至四季度营收分别为2432千美元、2695千美元、2497千美元、2095千美元[717] - 2017年第一至四季度净亏损分别为2652千美元、2984千美元、1932千美元、3443千美元[717] - 2017年第一至四季度每股普通股基本和摊薄亏损分别为15.62美元、15.70美元、1.12美元、0.09美元[717] 现金流量数据 - 2018年经营活动净现金使用量为19.487亿美元，2017年为19.789亿美元[575] - 2018年投资活动净现金使用量为9400万美元，2017年为9.26亿美元[575] - 2018年融资活动净现金提供量为20.085亿美元，2017年为26.856亿美元[575] 公司合并相关 - 合并生效时，Exicure OpCo普通股和优先股（C系列优先股除外）按1:0.49649转换为Max - 1普通股，C系列优先股按1:0.7666652转换，共向Exicure OpCo股东发行26666627股Max - 1普通股，此前Max - 1已发行2080000股[580] - 合并后，Exicure OpCo原股东在完全稀释基础上约占合并公司94%股权[581] - 2017年9月26日合并时，Exicure OpCo除C系列优先股外的普通股和优先股按1:0.49649转换为Max - 1普通股，C系列优先股按1:0.7666652转换，共向Exicure OpCo股东发行26,666,627股Max - 1普通股，此外，购买7,414,115股Exicure OpCo普通股的期权转换为购买3,680,997股Max - 1普通股的期权[671] - 合并完成前发行并流通的优先股转换为26476543股普通股，自2017年9月26日起计入每股普通股基本和摊薄亏损计算[717] 公司历史交易与股权变动 - 2011年12月12日，AuraSense, LLC向公司贡献资产和负债，获得11381611个A类单位，西北大学获得113816个A类单位[585][587] - 2011年12月12日，AuraSense, LLC贡献资产包括143美元未开票应收账款、309美元科学设备，负债为317美元应计法律费用，初始净账面价值为135美元[586] - 2015年7月9日公司进行公司转换，AuraSense Therapeutics, LLC积累的18837美元亏损重新分类为额外实收资本[588] - 2016年1月11日，公司以每股3.00美元的价格出售149,999股C系列优先股，总毛收入450,000美元，扣除相关成本和费用6,000美元后，净收入444,000美元[672] - 2017年股权奖励计划于2017年11月15日生效，可发行最多5,842,525股Exicure普通股，自2020年起每年预留发行股份数按规定增加，截至2018年12月31日，可授予的普通股期权总数为928,443股[674] - 2018年8月公司私募发行4889217股普通股，每股4.50美元，毛收入约22001000美元，净收入20070000美元[657] - 2017年公司私募发行共10504196股普通股，毛收入约31513000美元，扣除费用后净收入待确定[664] - 公司于2018年2月6日向美国证券交易委员会提交并生效了一份注册声明，登记转售与反向合并和2017年私募配售相关发行的39,714,143股普通股[667] - 2017年私募配售中，配售代理获得购买总计413,320股Exicure普通股的认股权证，认股权证于2021年3月27日到期，行使价为每股3.00美元，截至2018年12月31日，购买413,320股普通股的认股权证仍未行使[668][670] 合作项目相关 - 2016年12月2日公司与普渡大学达成合作，获10000美元不可退还开发费，完成特定里程碑最高可获776500美元，商业化销售公司可获低个位数至最高10%特许权使用费[636] - 2018年4月普渡大学放弃开发AST - 005的选择权，目前合作无活跃治疗候选药物[637] - 2018年和2017年公司分别确认合作收入118000美元和9719000美元[640] - 2018年和2017年，公司所有收入均来自一个交易对手[604] - 2018和2017年公司唯一确认的收入与普渡大学合作项目有关[618] - 2019年2月17日，公司与Dermelix签订许可和开发协议，获1000千美元预付款[722][723] - Dermelix行使额外适应症选择权，需支付每个选择权1000千美元的行使费[723] - 公司就NS及Dermelix行使选择权的额外许可产品，达特定开发和监管里程碑可获最多13500千美元现金付款，达特定销售里程碑可获最多152500千美元现金付款[726] - 公司就许可产品的年度净销售额将获得低两位数特许权使用费[726] 财务报表更正 - 2017年财务报表错误更正后，预付费用和其他流动资产增加933美元，应计费用减少95美元，累计亏损减少1028美元，研发费用、运营亏损和净亏损减少1028美元，每股亏损减少0.10美元[597] 其他财务指标 - 2018年和2017年基于股权的薪酬费用分别为1,809,000美元和1,462,000美元，2018年12月31日未摊销的基于股权的薪酬费用为3,172,000美元，预计在2.5年的加权平均期间内摊销[677] - 2018年和2017年授予的普通股期权加权平均授予日公允价值分别为每股2.40美元和2.92美元[681] - 截至2018年12月31日，普通股期权情况为：流通在外4,891,588股，可行使3,238,798股，已归属并预计归属4,799,984股，2018年和2017年行使的普通股期权的总内在价值分别为44,000美元和202,000美元[682] - 2018年和2017年可购买普通股的期权分别为4,891,588份和3,672,620份，认股权证均为413,320份[696] - 发行时，普通股认股权证负债预期期限为2.0年，无风险利率为1.53%，预期波动率为78.97%，无预期股息；2018年12月31日，预期期限为2.3年，无风险利率为2.46%，预期波动率为86.74%，预期股息收益率为0% [700][702] - 2018年12月31日，预期波动率估计值变动10%，普通股认股权证负债公允价值将增减53美元；普通股公允价值估计值变动10%，普通股认股权证负债公允价值将增减118美元[702] - 2018年和2017年，按公允价值计量的负债（第3层次）中，优先股认股权证负债年末余额分别为0美元和0美元，普通股认股权证负债年末余额分别为797美元和523美元[704] - 2018年公司对设定提存计划的费用为107美元[705] - 2018年和2017年租金费用分别为630美元和613美元，2018年12月31日和2017年12月31日递延租金负债分别为39美元和48美元[706][707] - 截至2018年12月31日，公司因与西北大学的许可协议已支付总计3,864美元[710] - 2018年和2017年公司向AuraSense, LLC收取的费用分别为38美元和17美元，2018年和2017年12月31日AuraSense, LLC的欠款分别为10美元和17美元[712][714] 税收相关 - 2017年12月22日美国签署税收改革法案，自