财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，公司总资产为523,542美元，总负债为521,904美元，股东权益为1,638美元[9,12] - 2020年7月29日（成立）至9月30日期间，公司净亏损23,362美元，加权平均流通股数为8,750,000股，基本和摊薄后每股净亏损为0.00美元[13] - 2020年7月29日至9月30日，经营活动净现金使用量为4,997美元，融资活动净现金提供量为159,431美元，现金净增加154,434美元[19] - 截至2020年9月30日，公司运营银行账户约有15.4万美元，营运资金赤字约36万美元[38,101] - 2020年7月29日（成立）至9月30日期间，公司亏损约2.3万美元，主要为一般及行政费用[100] 首次公开募股相关数据 - 2020年10月9日，公司首次公开募股35,000,000个单位，每个单位10美元，总收益3.5亿美元，发行成本约1980万美元[24,57,95,121] - 2020年11月17日，承销商部分行使超额配售权，购买2,500,000个单位，总收益2500万美元，额外发行成本约140万美元[24,57,95,121] - 首次公开募股同时，公司向发起人私募6,000,000份认股权证，每份1.5美元，总收益900万美元[25,59,96,119] - 2020年11月17日超额配售完成时，公司进行私募第二次交割，发起人额外购买333,334份认股权证，总收益50万美元[25,59,96,119] - 首次公开募股、超额配售和私募完成后，3.75亿美元净收益存入信托账户[26,97] - 公司首次公开募股和超额配售产生约2110万美元发行成本，其中递延承销佣金约1310万美元[122] - 扣除承销折扣、佣金（不含递延部分）和首次公开募股费用后，首次公开募股净收益和私募认股权证部分收益中的3.75亿美元（即首次公开募股每单位售价10美元）存入信托账户[122] 业务合并相关规定 - 公司初始业务合并目标的公平市场价值至少为信托账户净资产的80%，交易后公司需拥有目标公司50%以上有表决权证券[27] - 公众股东有权在业务合并完成时赎回全部或部分公开发行股份，单个股东及其关联方赎回股份不得超过首次公开发行A类普通股的15% [29,30] - 公司需在首次公开募股结束后24个月内（即2022年10月9日）完成业务合并，否则将停止运营、赎回公众股份并清算解散[32] - 若公司未在合并期内完成业务合并，初始股东放弃创始人股份清算权，但可就收购的公众股份获得清算分配[34] - 若公司未在合并期内完成业务合并，承销商放弃信托账户中递延承销佣金，该金额用于赎回公众股份[34] - 若公司在首次公开募股结束后24个月内未完成业务合并，将赎回公开发行股份，赎回价为信托账户存款总额（含利息，扣除至多10万美元利息用于支付解散费用及税后利息）除以已发行和流通的公开发行股份数量[98] 流动性与资金来源 - 2020年9月30日前，公司通过发起人支付2.5万美元和贷款30万美元满足流动性需求；之后通过私募净收益满足；10月8日还清贷款[39] - 2020年7月31日，发起人同意向公司提供最高300,000美元贷款用于首次公开募股相关费用，该贷款无利息、无担保，于首次公开募股结束时到期；9月30日，公司借款300,000美元，并于10月8日全额偿还[66] - 为资助业务合并交易成本，发起人等可能向公司提供营运资金贷款；若完成业务合并，公司将从信托账户释放的收益中偿还；若未完成，仅从信托账户外资金偿还；最高1,500,000美元贷款可按每股1.50美元转换为业务合并后实体的认股权证；截至9月30日，公司无此类借款[67] 股份与认股权证相关 - 2020年7月31日，发起人支付25,000美元获得10,062,500股B类普通股，若承销商未全额行使超额配售权，最多将没收1,312,500股，使创始人股份占首次公开募股后已发行和流通股份的20%；11月17日，承销商部分行使超额配售权，购买2,500,000个单位，相应没收687,500股B类普通股[64,76,118] - 公司授权发行500,000,000股A类普通股，面值每股0.0001美元；截至9月30日，无A类普通股发行或流通[75] - 公司授权发行50,000,000股B类普通股，面值每股0.0001美元；9月21日，公司发行10,062,500股B类普通股，包括最多1,312,500股可能被没收的股份；11月17日，因承销商部分行使超额配售权，相应没收687,500股[76] - 认股权证行使价格为每股11.50美元，自业务合并完成后五年到期或提前赎回或清算；若满足特定条件，行使价格和赎回触发价格将进行调整[82] - 认股权证赎回条件：若A类普通股在赎回通知发出前30个交易日内的20个交易日的最后报告销售价格（参考价值）等于或超过每股18美元，公司可按每份认股权证0.01美元赎回；若参考价值等于或超过每股10美元且低于每股18美元，可按每份认股权证0.10美元赎回，且私募认股权证须同时按相同条款赎回[90,91] 费用与佣金相关 - 承销商有权获得每股0.20美元的承销折扣，总计700万美元，于首次公开募股结束时支付；此外，每股0.35美元，总计1225万美元的递延承销佣金，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[71] - 2020年11月17日超额配售完成时，承销商有权获得500,000美元额外费用和875,000美元递延承销佣金[72] - 公司法律顾问同意递延超过250,000美元的费用至首次业务合并完成；若未在首次公开募股后两年内完成业务合并或因冲突不代表公司，顾问将注销递延金额；截至9月30日，无递延法律费用[73] 税收相关 - 截至2020年9月30日，公司无未确认税收优惠，预计未来十二个月未确认税收优惠总额不会有重大变化[51] 公司特殊身份与政策适用 - 公司符合“新兴成长公司”条件，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，还在评估JOBS法案其他减少报告要求的好处，相关豁免将在首次公开募股完成后五年内或不再是“新兴成长公司”时（以较早者为准）适用[108,109] 其他情况说明 - 公司首次公开募股和私募所得款项的计划用途无重大变化[123] - 高级证券无违约情况[124] - 矿山安全披露不适用[125] - 其他信息无[126] - 展示了众多协议文件，如承销协议、公司章程等[127] - 部分文件曾于2020年10月9日作为8 - K表格的附件提交[128] - 公司于2020年11月20日授权代表签署报告[130] - 签字人为首席财务官兼秘书Patrick T. Ford [131]