子公司持股比例 - 公司对旗下子公司的持股比例分别为：XPEL, Ltd. 85%，Armourfend CAD, LLC、XPEL Canada Corp.、XPEL B.V.、XPEL de Mexico S. de R.L. de C.V.、XPEL Acquisition Corp.、Protex Canada, Inc.、Apogee Corp.均为100%[31] 应收账款坏账准备 - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，应收账款的坏账准备分别为196,255美元和133,696美元[33] 产品保修负债 - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，产品保修负债分别为66,642美元和70,250美元[34] 新租赁标准相关数据 - 公司于2019年1月1日采用新租赁标准，截至2019年6月30日，使用权资产和经营租赁负债（流动和长期部分）分别为4,016,516美元和4,113,636美元[35] - 2019年6月30日，公司使用权资产为4,016,516美元，租赁负债总额为4,113,636美元[75] 会计准则生效及影响评估 - ASU 2016 - 13将于2020年1月1日对公司生效，公司正在评估其对合并财务报表的影响[36] - ASU No. 2018 - 02将于公司2020财年生效，公司正在评估其对合并财务报表的影响[37] - ASU 2018 - 15将于2019年12月15日后的财年生效，公司正在评估其影响[38] - ASU 2018 - 13于2019年12月15日后的年度期间生效，公司正在评估其影响[39] 合同履约与付款政策 - 公司在客户提交采购订单后才有合同履约义务，不签订期限超过一年的供货或服务承诺，少数情况下要求预付货款，预付款记为合同负债[45] - 公司客户付款期限通常为收货即付至30天，公司选择不调整重大融资成分的影响，相关金额记为应收账款而非合同资产[46] 合同负债余额 - 2019年6月30日合同负债余额为173.1383万美元，2018年12月31日为13.6213万美元[48] 营收数据 - 2019年第二季度总营收为3009.4154万美元，2018年同期为2879.0891万美元；2019年上半年总营收为5481.96万美元，2018年同期为5391.241万美元[48] 最大客户占比 - 2019年第二季度最大客户占净销售额的10.4%，2018年同期为32.8%；2019年上半年最大客户占净销售额的13.9%，2018年同期为31.6%[49] 物业和设备净值 - 2019年6月30日物业和设备净值为371.1031万美元，2018年12月31日为338.4206万美元[50] 无形资产净值 - 2019年6月30日无形资产净值为359.5785万美元，2018年12月31日为380.4026万美元[51] 无形资产及商誉减值损失 - 2019年上半年公司因关闭魁北克市安装地点，无形资产（除商誉）减值损失3.048万美元，商誉减值损失3.5884万美元[52][53] 存货数据 - 2019年6月30日存货为1530.4778万美元，2018年12月31日为1079.9611万美元[54] 循环信贷协议 - 公司与圣安东尼奥银行签订850万美元循环信贷协议，与加拿大汇丰银行签订450万加元循环信贷协议，截至2019年6月30日和2018年12月31日，两笔信贷均无未偿还余额[55][59] 应付票据总额 - 2019年6月30日应付票据总额为117.2596万美元，2018年12月31日为182.1387万美元[61] 应付账款和应计负债总额 - 2019年6月30日应付账款和应计负债总额为1125.5718万美元，2018年12月31日为629.2093万美元[62] 美国联邦企业税率变化 - 2018年1月1日起，美国联邦企业税率从35%降至21%[68] 所得税费用 - 2019年和2018年截至6月30日的三个月内，公司所得税费用分别为938,405美元和808,011美元；六个月内分别为1,504,293美元和1,469,073美元[69] 与供应商供应协议 - 公司与主要供应商的供应协议有效期至2020年3月21日，之后自动续期两年，季度最低采购额为500万美元，年度最低采购额为2000万美元[72] 经营租赁费用及付款情况 - 2019年截至6月30日的三个月和六个月，公司经营租赁费用分别为288,091美元和590,334美元，可变租赁付款分别为131,270美元和239,351美元，短期租赁费用分别为19,936美元和40,603美元，现金付款分别为280,352美元和574,926美元[75] 租赁期限及折现率 - 2019年6月30日，公司加权平均剩余租赁期限为6.26年，加权平均折现率为5.87%[77] 经营租赁负债到期情况 - 截至2019年6月30日，公司经营租赁负债到期情况为：2019年508,333美元、2020年882,469美元、2021年778,166美元、2022年695,870美元、2023年600,482美元、之后1,378,775美元，总计4,844,095美元，扣除利息730,459美元后，负债总额为4,113,636美元[77] 2018年经营租赁租金费用 - 2018年截至6月30日的三个月和六个月，公司经营租赁租金费用约为272,281美元和542,478美元[77] 2018年不可撤销经营租赁未来最低租赁付款情况 - 截至2018年12月31日，公司不可撤销经营租赁未来最低租赁付款情况为：2019年869,492美元、2020年736,169美元、2021年667,551美元、2022年601,593美元、2023年528,427美元、之后1,372,388美元，总计4,775,620美元[77] 循环信贷额度借款利率影响 - 若公司循环信贷额度借款，假设可变利率提高100个基点，可能对财务报表产生重大影响[123]