财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，公司现金及现金等价物为1496752美元，较2019年12月31日的510586美元增加了约193.14%[11] - 2020年第一季度研发费用为630066美元，较2019年同期的7531375美元减少了约91.63%[12] - 2020年第一季度净亏损为2450618美元，较2019年同期的11676908美元减少了约79.87%[12] - 截至2020年3月31日，公司总资产为5034530美元，较2019年12月31日的4182984美元增加了约20.36%[11] - 截至2020年3月31日，公司总负债为3082887美元，较2019年12月31日的2087525美元增加了约47.68%[11] - 2020年第一季度经营活动使用的现金流量为2173127美元，较2019年同期的2581275美元减少了约15.81%[16] - 2020年第一季度融资活动产生的现金流量为2151780美元，较2019年同期的3006828美元减少了约28.43%[16] - 2020年第一季度投资活动产生的现金流量为1007513美元，而2019年同期为使用现金69087美元[16] - 截至2020年3月31日，公司发行并流通的普通股为128871732股，较2019年的108038398股增加了约19.28%[11] - 截至2020年3月31日，公司累计亏损54,508,459美元，较2019年12月31日的52,057,841美元有所增加[21] - 截至2020年3月31日，预付费用、存款和递延融资成本总计520,290美元，较2019年12月31日的1,228,585美元减少[50] - 2020年第一季度，公司将299,268美元预付费用重分类为物业和设备[53] - 截至2020年3月31日，无形资产净值为498,359美元，2020 - 2025年预计未来摊销总额为498,359美元[55] - 2020年第一季度使用权资产摊销为42,448美元[57] - 2020年第一季度，公司确认租金费用68,917美元，其中研发费用17,229美元，一般及行政费用51,687美元[60] - 截至2020年3月31日，公司已发行普通股128,871,732股，金额为39,998,442美元[70] - 2020年第一季度，公司发行5,056,000份股票期权，截至3月31日，共有11,991,265份股票期权[74][75] - 2020年第一季度公司记录155,022美元基于股票的薪酬费用，2019年同期为2,341,104美元[77] - 截至2020年3月31日，流通认股权证总数为21,875,001份，其中A系列认股权证20,833,334份，行权价0.20美元/股，剩余期限5.38年；配售代理认股权证1,041,667份，行权价0.15美元/股，剩余期限4.87年[81] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，第三方应付账款和应计负债分别为1,578,968美元和2,087,525美元[95] - 2020年3月31日和2019年12月31日，加拿大资产分别为312,420美元和249,929美元，美国资产分别为4,722,110美元和3,933,055美元[97] - 2020年第一季度研发、专业费用、一般和行政费用分别为630,066美元、290,682美元、1,248,861美元；2019年同期分别为7,531,375美元、758,298美元、3,212,357美元[98][100] - 2020年和2019年第一季度净亏损分别为2,450,618美元和11,676,908美元，每股亏损分别为 - 0.02美元和 - 0.12美元[102] - 2020年和2019年第一季度关键管理人员薪酬分别为256,149美元和1,964,972美元[103] - 2020年第一季度加权平均普通股股数为1.18340596亿股，2019年为1.00864022亿股[12] - 2020年第一季度末现金及现金等价物为149.6752万美元，2019年为229.6731万美元[16] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，财产和设备成本分别为1,410,947美元和1,275,796美元，累计折旧分别为534,186美元和546,653美元，净账面价值分别为876,760美元和729,142美元[52] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，无形资产成本均为552,798美元，累计摊销分别为54,439美元和9,403美元，净账面价值分别为498,359美元和543,395美元[55] - 截至2020年3月31日的三个月，公司使用权资产摊销为42,448美元，2019年同期为127,345美元[57] - 截至2020年3月31日，使用权资产净值1,499,906美元，租赁负债总额1,503,919美元，其中流动部分222,795美元，长期部分1,281,124美元[60] - 截至2020年3月31日，已发行和流通的优先股为12股，金额11,961,397美元[67] - 截至2020年3月31日，已发行和流通的股票期权总数为11,991,265份，其中已归属8,199,265份，未归属3,792,000份[77] - 2020年2月公司完成注册直接发行，筹集总收益2,500,000美元，记录普通股价值1,705,655美元，A系列认股权证价值794,345美元[72] - 2020年2月14日，公司发行20,833,334份A类认股权证，行权价0.20美元；发行1,041,667份认股权证给配售代理，行权价0.15美元[80] - 截至2020年3月31日，应付账款和应计负债为1,578,968美元；截至2019年12月31日为2,087,525美元[95] - 2020年3月14日授予期权的波动率为87%，无风险利率为0.49%；2019年1月10日授予期权的波动率为68%，无风险利率为2.56%[77] - 2020年第一季度研发费用总计630,066美元，专业费用290,682美元，一般及行政费用1,248,861美元；2019年第一季度研发费用总计7,531,375美元，专业费用758,298美元，一般及行政费用3,212,357美元[98][100] - 2020年第一季度净亏损2,450,618美元，加权平均基本股数118,340,596股，基本和摊薄后每股亏损(0.02)美元；2019年第一季度净亏损11,676,908美元，加权平均基本股数100,864,022股，基本和摊薄后每股亏损(0.12)美元[102] - 2020年第一季度关键管理人员薪酬总计256,149美元，其中薪资福利156,536美元，股票薪酬99,613美元；2019年第一季度关键管理人员薪酬总计1,964,972美元，其中薪资福利320,647美元，股票薪酬1,644,325美元[103] - 2020年3月31日，美国物业和设备总计876,760美元，使用权资产总计1,499,906美元；2019年12月31日，美国物业和设备总计729,142美元，使用权资产总计1,103,658美元[97] 公司业务运营相关 - 公司自成立以来运营一直亏损，资金主要通过发行证券支持研发活动，未来资金来源不确定[21] - 公司继续经营和扩大业务需大量额外资金，产品获批和盈利情况不确定[22] - 股权或债务融资受研发结果、监管批准、产品市场接受度、资本市场状况、疫情等因素影响[24] - 财务报表按持续经营假设编制，若该假设不适用可能需进行重大调整[24] - 编制财务报表需管理层进行估计和判断，包括股票薪酬公允价值、财产设备使用寿命等[29] - 新冠疫情对公司长期资产可收回性和未来融资可用性评估造成影响[49] - 公司运营包含一个可报告业务板块，所有长期资产都在美国[96] - 公司为避免稀释每股收益，将11,991,265份期权和21,875,001份认股权证排除在摊薄每股收益计算之外[102] 公司股票交易及发行情况 - 2016年5月2日，公司股票开始在多伦多证券交易所创业板以新代码“ZOM”交易；2017年11月21日，公司普通股开始在纽约证券交易所美国板以代码“ZOM”交易[18][20] - 2019年3月28日，公司完成普通股包销公开发行，出售6,521,740股，总收益300万美元，记录592,707美元股份发行成本[76] - 2020年2月14日，公司完成普通股注册直接发行和认股权证私募配售，出售20,833,334股普通股和同等数量A系列认股权证，发行价0.12美元/股，A系列认股权证行权价0.20美元/股，还向配售代理发行1,041,667份行权价0.15美元/股的认股权证[76][80] - 2020年4月9日，公司完成400万美元的普通股和认股权证公开发行，出售33,333,334股普通股和可购买16,666,667股普通股的认股权证[104] - 截至2020年5月11日，公司从4,333,167份B系列认股权证的行使中获得649,870美元的总收益[105] 公司租赁业务情况 - 2019年1月1日，公司将1,613,038美元预付租赁余额重分类为使用权资产[57] - 2020年2月1日，公司取消现有租赁并签订新租赁，收到预付租金退款1,002,113美元，使用权资产损失59,097美元[58] - 2020年2月1日，公司记录使用权资产和租赁负债为1,553,611美元，增量借款利率为12%[59] 公司协议里程碑情况 - 2018年11月26日的开发和供应协议中，第一和第二个里程碑已达成并支付，第三个里程碑于2020年4月达成，选择支付300万美元现金，第四个里程碑未达成[82][83] - 2018年5月10日的开发、商业化和独家分销协议，截至2020年3月31日，相关未来开发里程碑均未达成，达成后需支付350万美元现金和350万美元股权[84][88] 公司法律诉讼情况 - 2019年11月1日，Heska Corporation起诉公司等被告，公司认为指控无价值，Qorvo Biotech将承担辩护和赔偿责任[86][87] 公司汇率风险情况 - 公司每持有100万加元，加元兑美元汇率变动±10%，将影响公司损失和其他综合损失10万美元[93] 公司流动性管理情况 - 公司密切监控预测现金需求和预期现金提取以应对流动性风险[94] 公司资产处置情况 - 2020年2月，公司处置资产净账面价值75,234美元，收到收益5,400美元，记录损失69,834美元[52] 公司资金获取情况 - 2020年4月20日，公司获得527,360美元的薪资保护计划贷款[105] 公司优先股相关情况 - 公司授权发行最多20股1系列优先股，每股面值1,000,000美元，已发行12股，金额为11,961,397美元[63][67] 公司会计政策相关情况 - 研发成本按ASC topic 730规定在发生时费用化[34] - 股票发行成本记录为发行股本所得款项的减少[35]