财务表现 - 公司年度收入减少至约人民币71.4百万元，较去年减少约4%[6][10] - 公司年度毛利约为人民币18.2百万元，较去年减少[6][10] - 公司年度除税前亏损减少至约人民币3.4百万元[6][10] - 公司拥有人应占亏损约为人民币10.0百万元[6][10] - 公司拥有人应占全面亏损总额约为人民币9.9百万元[6] - 公司普通股股权持有人应占每股基本亏损为人民币0.34分[6] - 公司总权益减少至人民币118.7百万元[6] - 物业发展、物业租赁及物业管理服务分部溢利为人民币7,019,000元，同比下降58.6%[14] - 物业发展、物业租赁及物业管理服务分部资产为人民币157,197,000元，同比下降3.3%[14] - 中国大陆以外地区经营业务收入为人民币71,415,000元，同比下降4.2%[15] - 公司现金及现金等价物为人民币46,869,000元，同比下降26.2%[17] - 公司流动资产净值为人民币95,294,000元，同比下降7.2%[17] - 公司拥有人应占权益总额为人民币104,225,000元，同比下降8.7%[17] - 公司2024年收入为71,415千元人民币，同比下降4.2%[145] - 2024年毛利为18,224千元人民币，同比下降19.9%[145] - 2024年公司年內虧損為7,358千元人民币，较2023年的19,579千元人民币亏损大幅收窄[145] - 2024年公司全面虧損總額為7,279千元人民币，较2023年的10,848千元人民币亏损有所改善[145] - 2024年公司普通股股權持有人應佔每股虧損為0.34人民币分，较2023年的0.80人民币分有所减少[146] - 2024年公司非流動資產總值為26,760千元人民币，较2023年的26,252千元人民币略有增加[147] - 2024年公司流動資產總值為183,567千元人民币，较2023年的204,358千元人民币有所下降[147] - 2024年公司流動負債總額為88,273千元人民币，较2023年的101,689千元人民币有所减少[147] - 2024年公司流動資產淨值為95,294千元人民币，较2023年的102,669千元人民币有所下降[147] - 公司资产总值减流动负债从2023年的128,921千元人民币下降至2024年的122,054千元人民币，同比下降5.3%[148] - 公司非流动负债总额从2023年的2,945千元人民币增加至2024年的3,357千元人民币，同比增长14%[148] - 公司资产净值从2023年的125,976千元人民币下降至2024年的118,697千元人民币，同比下降5.8%[148] - 公司年内亏损从2023年的23,101千元人民币减少至2024年的9,966千元人民币，同比下降56.9%[152] - 公司经营活动所得现金流量净额从2023年的4,131千元人民币下降至2024年的-17,057千元人民币，同比下降512.7%[154] - 公司投资活动所得现金流量净额从2023年的29,135千元人民币下降至2024年的651千元人民币，同比下降97.8%[154] - 公司现金及现金等价物从2023年的63,469千元人民币下降至2024年的46,869千元人民币，同比下降26.2%[154] - 公司非控股权益从2023年的11,864千元人民币增加至2024年的14,472千元人民币，同比增长22%[152] 物业及资产管理 - 公司在管物业面积合计约为254,248平方米，拥有516个车位及3幢3层高商业楼宇[8][11] - 公司收购深圳海联及惠阳半岛壹号各51%股权，2023年保证纯利为人民币6,200,000元[11] - 公司位于中国湖北省安陆市的物业发展项目“安陆泰合乐园”总建筑面积约为272,568平方米[12] - 公司持作出售的建成物业账面值为人民币41,997,000元，持作出售的车位账面值为人民币62,556,000元[135] - 公司商誉账面值为人民币19,968,000元，年末未进行任何拨备[137] - 公司存货的可变现净值由管理层计算，参考预期未来售价、估计未来销售成本及税项[135] - 公司商誉减值评估涉及重大判断，包括业务计划、未来现金流量及贴现率假设[137] - 公司存货的可变现净值评估涉及管理层的重大判断和估计，尤其是当前经济状况下的风险[135] - 公司商誉减值测试由独立专业合资格估值师进行评估，年末无拨备[137] - 公司存货的可变现净值评估参考了独立专业合资格估值师的估值报告[135] - 公司商誉减值评估考虑了业务计划及未来现金流量的合理性及可靠性[137] - 公司存货的可变现净值评估涉及对市场可得数据、历史数据及销售预算计划的审阅[135] - 公司商誉减值评估委聘了估值专家协助评估模型所采用的方法及假设[137] 董事会及公司治理 - 公司董事会由两名执行董事和三名独立非执行董事组成，具备丰富的业务知识和经验[29] - 公司董事会于2024年度内举行了7次会议，执行董事毛仰光和杜雲的出席率为100%[33][38] - 独立非执行董事张全和凌爱文的董事会会议出席率为42.86%[34] - 公司于2023年12月20日召开了一次股东周年大会，执行董事毛仰光和杜雲的出席率为100%[36][39] - 公司主席兼行政总裁毛仰光先生自2023年7月20日起兼任两职，以提高运营效率[28] - 公司计划在未来物色并委任合适的行政总裁，以重新遵守企业管治守则第C.2.1条[28] - 独立非执行董事吴静怡女士于2024年2月1日获委任，董事会会议出席率为50%[34] - 公司董事会负责监督业务及事务以提升股东价值，并决定整体策略[30] - 公司董事会将日常运营、业务策略及管理的权利和责任转授执行董事及管理层[30] - 公司董事会成员之间无财务、业务、家族或其他重大关系[29] - 公司董事会成员均参加了持续专业发展计划，以确保其知识和技能的更新[40][41] - 公司董事会主席与行政总裁角色未区分，毛仰光先生自2023年7月20日起担任主席兼行政总裁[42] - 独立非执行董事吴静怡女士确认符合上市规则第3.13条的所有独立性准则[43] - 公司董事会中有三名独立非执行董事，其中一位具备适当会计专业资格或相关财务管理专长[43] - 薪酬委员会由三名成员组成，包括一名执行董事和两名独立非执行董事，凌爱文先生为主席[52] - 薪酬委员会在2024年度内举行了两次会议，检讨董事会及高级管理层的薪酬待遇[52] - 高级管理层成员在2024年度的酬金范围为1,000,001港元至1,500,000港元[52] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，凌爱文先生为主席，吴静怡女士于2024年2月1日获委任[53] - 审核委员会在2024年度内举行了两次会议，审阅了2023年度的综合财务报表和中期财务报[53] - 提名委员会由三名成员组成，包括一名执行董事和两名独立非执行董事，毛仰光先生为提名委员会主席[56] - 提名委员会在年度内举行两次会议，评估独立非执行董事的独立性[56] - 公司已采纳提名政策，确保董事会的广泛多元化和提升企业管治水平[56] - 董事会在评估候选人时考虑资格、技能、经验和性别多元化等因素[57] - 公司已制定董事继任计划，以应对董事辞任、退休等可能造成的空缺[58] - 公司已采纳上市规则附录C3所载的上市发行人董事进行证券交易的标准守则[60] - 公司维持稳健的风险管理及内部监控系统，确保业务目标和长远可持续增长[61] - 公司已制定有效指引、程序及内部监控制度，确保全体雇员履行相关职责[63] - 公司内部审核部门承担主要责任，确保日常营运、保障资产、报告及合规性方面的有效性[64] - 公司每年进行两次风险管理和内部监控的检讨，确保其有效性和充足性[64] - 公司核數師安永會計師事務所年度酬金為2,150千港元，其中非核數服務費用為200千港元[67] - 公司董事會目前有4名男性董事和1名女性董事，預計未來幾年女性董事比例將達到20%以上[68] - 公司員工性別比例為100名男性對48名女性，相比去年100名男性對47名女性有所提升[69] - 企業管治委員會由3名獨立非執行董事組成，年度內舉行2次會議，審閱公司企業管治事宜[73] - 公司已採納股東溝通政策，股東可透過股東大會、財務報告及公司網站獲取資訊[74] - 公司股东沟通政策确保股东及潜在投资者能够平等、及时地获得平衡且易于理解的资料[78] - 公司通过财务报告、股东周年大会及其他股东大会定期向股东及持份者传达信息[79] - 公司优先考虑以现金方式分派股息，股息分派决定取决于财务业绩、营运、流动资本及资本要求等因素[81] - 公司主要业务为投资控股，附属公司业务详情载于财务报表附注1[83] - 公司最大客户为徐州月桥花院的物业开发商，与其业务关系超过五年[88] - 公司主要供应商为管理服务业务的供应商，业务关系为期两年或不超过两年[89] - 公司通过多种方式及渠道重视客户意见，包括使用商业情报了解客户趋势及需求[88] - 公司密切监控政府政策、规例及市场变动，评估其对业务的影响[85] - 公司仅委聘声誉良好的第三方供应商，并密切监控其表现以应对第三方风险[86] - 公司为全体雇员提供健康安全的工作场所，本年度无因工作场所意外事故造成的罢工及死亡事件[87] - 最大客户占公司销售额的3%，五大客户合并计算占4%[90] - 最大供应商占公司采购额的12%，五大供应商合并计算占32%[90] - 公司本年度亏损，未派付末期股息[91] - 公司股份过户登记将于2024年12月12日至18日暂停[92] - 公司于2024年6月30日无可用作现金分派的储备，股份溢价账结余为人民币678,834,000元[93] - 公司于2024年6月30日无借贷融资[93] - 2003年购股权计划可发行股份总数为40,262,500股，占当时已发行股份的10%[96] - 2010年购股权计划旨在鼓励对公司成功有贡献的合资格参与人[100] - 根据2010年购股权计划，可初步发行的股份总数为95,024,050股，占2010年股东特别大会日期已发行股份的10%[101] - 2019年购股权计划可初步发行的股份总数为288,409,173股，占2019年股东周年大会日期已发行股份的10%[108] - 截至2024年6月30日，2019年购股权计划项下无尚未行使的购股权，可供发行的股份总数为288,409,173股，占公司已发行股本的9.97%[109] - 任何十二个月内授予任何个人的购股权所涉及的股份数目上限不得超过公司已发行股份的1%[102][110] - 2019年购股权计划的剩余年期为五年，将持续有效至2029年12月11日[113] - 2019年购股权计划的每股股份认购价不得低于联交所收市价或前五个营业日的平均收市价，或公司股份的面值[112] - 2010年购股权计划于2019年12月12日采纳新购股权计划后终止[105] - 2019年购股权计划的购股权归属期不得少于十二个月[111] - 2019年购股权计划旨在鼓励和回馈对公司成功有贡献的合资格参与人[107] - 杜雲先生通过朝聯集團有限公司持有京維集團838,327,869股普通股，占已发行股本约28.97%[119][121] - 朝聯集團有限公司由杜雲先生实益拥有40%权益[119][121] - 京維集團已维持适当的董事及高级职员责任保险，相关弥偿条款在本年度内一直有效[125] - 京維集團的审核委员会由三名独立非执行董事组成，本年度召开两次会议审阅中期及全年业绩[130] - 京維集團的公众持股量符合上市规则要求[131] - 安永会计师事务所将退任，但符合资格并愿意膺选连任，将在股东周年大会上提呈续聘决议[131] - 京維集團的综合财务报表根据香港财务报告准则真实及公平地反映了2024年6月30日的财务状况及年度财务表现[133] 会计政策及财务报告 - 公司财务报表采用香港财务报告准则编制，并以人民币列示，数值约整至最接近的千位数[157] - 公司综合财务报表包括所有附属公司的财务数据，采用一致会计政策编制[158] - 公司对附属公司的控制权评估包括投票权、合约式安排及其他相关事实和情况[157] - 公司附属公司的业绩从取得控制权之日起综合入账，直至控制权终止[158] - 公司财务报表中，集团内交易相关的资产、负债、权益、收入、开支及现金流量均全数抵销[158] - 公司若丧失对附属公司的控制权，将终止确认相关资产、负债及非控股权益，并确认任何保留投资的公平值[158] - 公司首次采纳了香港会计准则第1号的修订，要求披露重大会计政策资料，而非主要会计政策，但该修订对财务报表无影响[162] - 公司澄清了会计估计变更与会计政策变更的区别，修订对财务报表无影响[162] - 公司确认了使用权资产及租赁负债产生的临时差额，但整体递延税项结余无重大影响[163] - 公司追溯应用了香港会计准则第12号的修订，但由于不属于支柱二规则范围，修订对公司无影响[163] - 公司计划在2024年1月1日或之后生效的香港财务报告准则第16号修订中应用售后租回中的租赁负债规定[164] - 公司预计香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号的修订不会对财务报表产生重大影响[165] - 公司正在评估2020年及2022年修订对负债分类的影响，初步评估显示不会对财务报表造成重大影响[167] - 香港会计准则第7号及香港财务报告准则第7号的修订要求对供应商融资安排进行额外披露，以帮助财务报表使用者了解其对负债、现金流量及流动资金风险敞口的影响[168] - 香港会计准则第21号的修订要求披露不可兑换货币的影响，并允许提前应用，首次应用的累计影响将调整保留溢利的期初结余或权益的独立部分[168] - 业务合并采用收购法入账，转让代价按收购日期的公平值计量，包括转让资产、承担负债及发行股本权益的公平值总和[169] - 商誉初步按成本计量，包括转让代价、已确认非控股权益金额及先前持有被收购方股权的公平值总和超出所收购可识别资产净值及承担负债的差额[169] - 商誉每年进行减值测试，若有事件或情况改变显示账面值可能减值，则更频繁地进行测试[170] - 减值按与商誉有关的现金产生单位的可收回金额评估，若可收回金额低于账面值，则确认减值亏损[172] - 公平值计量基于市场参与者在计量日期进行的有序交易中出售资产或转让负债的价格[172] - 公平值计量分为三个层级：第一层为活跃市场中未调整的价格，第二层为可观察的估值方法，第三层为不可观察的估值方法[173] - 非金融资产减值测试时，资产的可收回金额为使用价值与公平值扣除出售成本两者中较高者[175] - 减值亏损仅在资产账面值超过可收回金额时确认，评估使用价值时按税前贴现率计算日后现金流量的现值[175] - 公司评估过往确认的减值亏损是否可能不再存在或减少，并估计可收回数额[176] - 物业、厂房及设备的折旧采用直线法，主要年率为楼宇3.8%，租赁物业装修2.1%，傢俬及装置7.3%至33.3%，汽车17.8%至20.0%[180] - 投资物业以公平值列账，公平值变动产生的盈亏计入综合损益及其他全面收益表[181] - 无形资产（商誉除外）按成本计量，有限年期的无形资产在可使用经济年期内摊销[183] - 物业管理合约及客户关系按收购日期的公平值确认，摊销期为五年[184] - 公司作为承租人确认租赁负债和使用权资产，短期租赁及低价值资产租赁除外[185] - 使用权资产按成本减累计折旧及任何减值亏损计量，并在租赁负债重新计量时调整[186] - 租赁负债按租赁开始日期租赁付款的现值确认，包括固定付款、可变租赁付款及预期剩余价值担保金额[187] - 短期租赁及低价值资产租赁的租赁付款在租赁期内按直线法确认为开支[188] - 金融资产初步确认时分类为按摊销成本及按公平值计入损益计量[190] - 按摊销成本计算的金融资产使用实际利率法计量，并可能出现减值[191] - 按公平值计入损益的金融资产按公平值列账，公平值变动净额在综合损益及其他