集团整体财务状况 - 截至2024年6月30日，集团业务收入约3130万港元，2023年约为3120万港元[12] - 2024年净亏损约7070万港元，2023年约为6980万港元，归属于公司所有者的亏损约7070万港元，2023年约为6980万港元[12] - 2024年基本每股亏损约0.45港仙，2023年约为0.44港仙[12] - 2024年净亏损主要归因于按公平值计入损益的金融资产公平值亏损约4150万港元[5][12] - 2024年6月30日集团业务收益约3130万港元，2023年约3120万港元；亏损净额约7070万港元，2023年约6980万港元；每股基本亏损约0.45港仙，2023年约0.44港仙[13] - 2024年6月30日，集团金融机构存款、抵押银行结余、银行结余及现金共约1.164亿港元，2023年约1.243亿港元；流动资产净值约2.266亿港元，2023年约2.757亿港元[90] - 2024年6月30日，集团资产负债比率约0.06，2023年约0.09；计息债务总额约2430万港元，2023年约4620万港元；总权益约4.34亿港元，2023年约5.261亿港元[90] - 2024年6月30日，集团管理的上市证券组合公平值约为1.313亿港元，本年度证券买卖录得买卖及重估亏损约4150万港元[97] - 截至2024年6月30日，集团无重大或然负债和资本承担，2023年亦无[99][100] 各业务板块财务情况 - 酒店款待业务2024年收入约2250万港元，2023年约为2560万港元，分类亏损约180万港元，2023年约为1000万港元[5] - 借贷业务2024年分类亏损约100万港元，2023年约为860万港元，主要因应收贷款减值亏损所致[7][9] - 酒类产品业务2024年收益约220万港元，2023年约为10万港元，分类收益约120万港元，2023年分类亏损约60万港元[8][9] - 2024年酒店款待业务收益约2250万港元，2023年约2560万港元；分类亏损约180万港元，2023年约1000万港元，该业务贡献集团约72%的收益[13] - 酒品业务在2024年6月30日止年度收益约为220万港元（2023年：约10万港元），录得分部收益约120万港元（2023年：分部亏损约60万港元）[77] 应收贷款情况 - 截至2024年6月30日，集团应收贷款本金总额约1.469亿港元，2023年约为1.619亿港元，相关应收利息总额约8220万港元，2023年约为6880万港元[5] - 截至2024年6月30日，公司应收贷款本金约1.469亿港元（2023年约1.619亿港元），应收利息约8220万港元（2023年约6880万港元）[33][36] - 借贷业务2024年录得约100万港元分类亏损（2023年约860万港元）[34][36] - 公司应收贷款预期信贷亏损比率为100%（2023年93.11% - 100%）[35][37] - 2024年6月30日，集团贷款组合含4名个人借贷人（2023年为5名）和3名公司借贷人，未偿还本金总额及应收利息约2.29亿港元（2023年约2.31亿港元）[48][50] - 2024年最大借贷人和五大借贷人未偿还本金及应收利息（减值前）分别约7480万港元（2023年约7020万港元）和约2.05亿港元（2023年约1.96亿港元），占比分别约32.7%（2023年约30.4%）和约89.7%（2023年约84.9%）[48][50] - 2024年一名个人借贷人偿还贷款140万港元[48][50] - 2024年6月30日，7项贷款中1项由抵押品及个人担保，利率10%；2项仅个人担保，利率8%和20%；4项无担保，利率10% - 16%[49][51] - 2024年6月30日，所有未偿还贷款总额及应收利息逾期超一年[49][51] - 截至2024年6月30日，集团应收贷款减值亏损拨回20万港元（2023年：减值亏损约870万港元），减值亏损拨备约2.291亿港元（2023年：约2.295亿港元），相当于应收贷款约156%（2023年：约142%）以及应收贷款及利息总额的100%（2023年：约99%）[77] - 截至2024年6月30日，集团应收贷款及利息预期信贷亏损比率为100%（2023年：93% - 100%）[77] 借贷业务法律诉讼情况 - 集团已在2021年6月对借贷人A提起法律诉讼，截至报告日仍在进行，待提供香港高等法院要求的原始文件[52] - 集团在2019年11月对借贷人B提起法律诉讼，已获判决，但因香港法院判决无法在内地执行，尚未采取强制执行行动[52] - 公司已对借贷人B提起法律诉讼，香港法院已判决但无法在中国执行，初步文件已送交中国法院审阅[53] - 借贷人C于2024年4月15日被香港高等法院颁令清盘，未偿还本金及应收利息为74,788,041港元，年利率8% [55] - 公司于2023年1月对借贷人D提起法律诉讼，截至报告日期未收到传讯令状回执，未偿还本金及应收利息为46,833,085港元，年利率10% [57] - 公司于2020年11月对借贷人E提起法律诉讼，诉讼仍在进行，未偿还本金及应收利息为14,503,108港元，年利率10% [59] - 公司于2020年11月对借贷人F提起法律诉讼，未能成功送达传票，未偿还本金及应收利息为16,078,997港元，年利率10% [60] - 公司于2020年11月对借贷人G提起法律诉讼，未能成功送达传票，未偿还本金及应收利息为53,201,574港元，年利率12% [63] - 借贷人D的联合贷款人可能已将抵押品变现，公司正寻求收回应占金额的法律意见[67] - 公司正在评估由个人担保的两项未偿还贷款相关担保人状况，将咨询是否对其提起法律诉讼[67] 借贷业务管理政策 - 公司采用信贷政策管理借贷业务，包括合规、信贷评估、抵押和利率确定[39] - 借贷业务主要由德泰财务内部资源提供资金，不向一般消费者市场放贷，近年未招揽新客户或授出新贷，专注评估现有贷款组合及收回未偿还贷款[45] - 德泰财务政策规定，若贷款及与所有有关连人士合计贷款超集团全部贷款组合50%，则不向单一借贷人或其所有有关连人士授出贷款[45] - 公司采用信贷政策管理放贷业务，包括遵守法规、评估借款人及资产等[69] - 公司放贷前进行信用风险评估，放贷时逐案评估担保必要性和价值，收款时采取多种措施[70][71] - 集团在授出贷款前会进行信贷评估，包括获取身份文件、评估财务状况、进行互联网及媒体搜索等[74][75] - 处理逾期贷款时，集团会与借贷人磋商还款期及方法、发出还款提示、发出法律顾问还款通知书、开展法律程序等[75] 酒店相关情况 - 酒店One Resort Towers位于日本北海道二世古，有110间高档客房及室内外温泉[13] - 2024年和2023年公平值减出售成本方法主要假设出售成本为物业市值的3.5%，公司采用相同方法进行减值评估[21][23] - 现金流量预测基于五年期财务预算，收益复合平均年增长率约2%（2023年：2%），2024年收益增长率较2023年低约12%[22][24] - 预测期间毛利率预计约为94%（2023年：93%）[22][24] - 2024年税前贴现率20%（2023年：17%），参考市场情况而定[22][24] - 超越五年期现金流量预测采用长期增长率2%（2023年：2%）推算[22][24] - 评估酒店款待业务现金产生单位可收回金额采用公平值减出售成本方法，结果高于使用价值计算结果[15][16] - 截至2024年6月30日止年度未确认物业、厂房及设备减值亏损[15][19] - 酒店翻新项目因设计不满和施工团队短缺延迟，公司将重新审视设计并克服障碍推进[26][27] - 2024年11月 - 2025年3月进行旺季前准备、运营，获取翻新报价，确认设计概念和费用[28] - 2025年4月 - 10月申请监管批准，完成检查，启动一座塔楼翻新[28] - 2025年11月 - 2026年3月进行旺季准备和运营，首座塔楼翻新基本完成，确认额外收益，旺季暂停翻新[29][30] - 2026年4月 - 10月淡季开展两座塔楼的主要翻新阶段2[31] - 2026年11月 - 2027年3月进行旺季准备和运营，首座塔楼翻新完成，二座大致完成，确认额外收益[31] 上市证券组合情况 - 截至2024年6月30日止年度，集团管理上市证券组合[80] - 截至2024年6月30日，公司持有中电控股218,000股，占比0.009%，市值17,023千港元，较投资成本增值2.74%[81] - 截至2024年6月30日，公司持有深圳国际控股648,000股，占比0.027%，市值5,020千港元，较投资成本增值0.81%[81] - 截至2024年6月30日，公司持有香港交易及结算所88,000股，占比0.007%，市值30,386千港元，较投资成本增值4.39%[81] - 截至2024年6月30日，公司持有中国建设银行3,000,000股，占比0.001%，市值16,946千港元，较投资成本增值3.45%[81] - 截至2024年6月30日，公司持有中国移动330,000股，占比0.002%，市值16,898千港元，较投资成本增值5.07%[81] - 截至2024年6月30日，公司持有友邦保险32,000股，占比0.000%，市值2,517千港元，较投资成本增值0.34%[84] - 截至2024年6月30日，公司持有中银香港950,000股，占比0.009%，市值25,291千港元，较投资成本增值4.56%[84] - 2024年6月30日止年度，洲际航天科技集团已变现亏损1,176千港元，未变现亏损42,191千港元，已收股息为负[87] 公司运营与发展策略 - 全球经济前景面临通胀压力及地缘政治不确定性，公司将继续监察全球经济、金融环境及其对业务的影响[88] - 公司将把握投资机会使业务多元化，同时努力控制成本以维持稳定回报[89] 股息政策与资金运用 - 董事会决定不建议就2024年6月30日止年度派付股息，2023年亦无派息[90] - 2018年6月13日公司完成供股，发行104.636878亿股普通股，供股所得款项净额约5.236亿港元，截至2024年6月30日已动用约4.79亿港元，每股供股股份认购价净额约0.050港元[90] - 供股所得款项净额计划用途包括偿还借贷1.939亿港元、合营公司融资注资1.96亿港元、扩展借贷业务1亿港元、未来投资及营运资金3370万港元，总计5.236亿港元[93] - 供股所得款项净额经修订用途为偿还借贷1.939亿港元、扩展借贷业务1.113亿港元、未来投资及营运资金2.184亿港元，总计5.236亿港元[93] - 截至2023年6月30日，供股所得款项净额动用4.79亿港元，未动用4460万港元；2024年6月30日未动用余额约3600万港元[93] - 预计剩余款项将于2024年12月30日或之前动用，约3600万港元用于偿还银行贷款最后一期[94] - 经参考汇率，相关金额相当于5亿日元[95][96] - 未动用所得款项净额已作为计息存款存放于香港持牌银行及金融机构[95][96] 公司担保情况 - 截至2024年6月30日，公司以约2.378亿港元投资物业、约60万港元银行存款及若干附属公司股权为集团借贷融资提供担保，2023年对应金额分别约为2.692亿港元、1590万港元、70万港元[97] 公司人员情况 - 2024年6月30日，集团在香港、中国及日本共约有37名雇员，2023年为28名[100][101] 公司股东大会安排 - 公司2024年股东周年大会定于12月3日上午9:30举行，11月28日至12月3日暂停办理过户登记手续[103][104] 董事会与公司治理 - 截至2024年年报日期，董事会由五名董事组成，包括一名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事[123][124] - 2024年3月1日起，郑子坚先生辞任执行董事及投资委员会成员，朱燕燕女士获委任为非执行董事及投资委员会成员[124] - 公司收到各独立非执行董事的年度独立确认书，认为其符合评估独立性指引[127][130] - 财政年度内，董事会定期且至少举行四次会议[129][130]