财务表现 - 公司2024年收入约为7000万港元，同比增长28.7%[10] - 2024年毛利率为29.5%，较2023年上升12.2个百分点[10] - 2024年亏损及全面开支总额为230万港元，较2023年的2600万港元大幅减少[10] - 公司2024财年总收入为7000万港元，同比增长28.7%[20][22] - 服装标签和包装印刷产品收入为4830万港元，同比增长6.4%[20][22] - 食品、日用品及公用产品销售和配送收入为1590万港元，同比增长76.4%[20][22] - 香港新餐饮业务贡献收入580万港元[20][22] - 公司毛利率从2023财年的17.3%提升至2024财年的29.5%[21][22] - 公司2024财年亏损和全面开支总额为230万港元，较2023财年的2600万港元大幅减少[21][22] - 公司销售成本占总收入的比例从2023财年的82.7%下降至2024财年的70.5%[28] - 公司2024财年毛利润为2070万港元，较2023财年的940万港元大幅增加[29] - 2024财年销售成本占总收益的70.5%，较2023财年的82.7%减少12.2个百分点，毛利率上升至29.5%[32] - 2024财年毛利增加至20,700,000港元，较2023财年的9,400,000港元大幅增长[32] - 2024财年销售开支减少1,300,000港元至5,700,000港元，主要由于运费及销售佣金减少[34] - 2024财年亏损及全面开支总额为2,300,000港元，较2023财年的26,000,000港元大幅减少[36] - 截至2024年6月30日，公司现金及现金等价物总额为33,600,000港元，较2023年减少9,600,000港元[37] - 2024财年流动比率为2.36倍，速动比率为2.23倍，均较2023财年有所下降[38] - 公司外聘核數師薪酬在2024年為840千港元，較2023年的968千港元下降13.2%[188] 业务发展 - 地缘政治紧张和全球经济放缓对服装标签和包装印刷产品需求造成负面影响[11] - 公司于2024年3月在香港启动咖啡馆业务，并已确认当年收入[14] - 公司将继续加强现有印刷业务及食品、日用品和家居用品的贸易及在线配送业务[14] - 公司积极考虑业务多元化，寻求其他有利的商业机会或合作伙伴[14] - 公司收购天耀集团91%股权，现金代价为864.5万港元，应付款为111万港元[18][19] 企业管治 - 公司致力于维持良好企业管治标准及程序，确保披露的完整性、透明度及质量，以提升股东价值[88][89] - 公司董事会由三名执行董事和三名独立非执行董事组成[92] - 截至2024年6月30日，公司已遵守企业管治守则的所有相关条款[90] - 董事会每年至少召开四次会议，2024年已举行4次例行会议[104] - 公司为董事安排了适当的责任保险，并定期审查保险覆盖范围[99] - 独立非执行董事每年需向公司提交独立身份确认函[102] - 公司秘书为董事提供上市规则及其他适用规管规定的最新发展资料[101] - 董事会负责制定集团整体策略及政策，并审批主要资本开支和重大投资[97] - 董事会会议议程及相关文件在会议前合理时间内发送给所有董事[109] - 公司董事会成员之间的关系已在年报中披露[92] - 公司董事会由三名执行董事和三名独立非执行董事组成，独立非执行董事人数占董事会总人数的三分之一[123][128] - 公司主席兼行政总裁冯文伟先生同时担任两个职位，董事会认为此举有助于确保集团内的领导一致性和战略规划的有效性[122][126] - 公司已收到各独立非执行董事的年度书面确认书，确认其独立性，并认为所有独立非执行董事仍为独立人士[124][127] - 公司持续向董事提供有关上市规则及其他适用监管规定的最新资料，以确保董事遵守规则并提高对良好企业管治常规的认识[118][120] - 公司董事会在股东大会上与股东保持持续对话，鼓励股东参与，并回答股东问题及收集其意见[114][115] - 公司董事会在会议后10日内将会议记录的初稿及最终定稿发送给全体董事，供其表达意见和记录[111][112] - 公司董事会成员在2024年6月30日止年度内均参加了持续专业发展，重点学习上市公司董事职责及企业管治事宜[119][120] - 公司董事会会议记录、薪酬委员会、提名委员会及审核委员会的会议记录均由公司秘书保存，董事可在办公时间内查阅[110][111] - 公司董事会成员在2024年6月30日止年度内均参加了股东大会，并全部出席[114] - 公司董事会成员在2024年6月30日止年度内均参加了研讨会、会议或论坛，并阅读了有关规管的最新资料、报纸及期刊[116] - 公司员工中男性占比58%，女性占比42%，性别比例令人满意[135] - 董事会中有2名女性代表，公司计划投入更多资源培训女性员工以提升至高级管理层或董事职位[134][137] - 公司董事会由3名执行董事和3名独立非执行董事组成，所有独立非执行董事身份在公司通讯中明确列明[131] - 提名委员会认为性别多元化是董事会多元化的体现，并已检讨董事会多元化政策以确保其有效性[134][137] - 公司董事会多元化政策自2016年5月18日起实施，涵盖性别、年龄、文化背景等多方面考量[130][132] - 公司提名委员会由五名成员组成，其中三名独立非执行董事[152] - 提名委员会的主要职责包括推荐董事候选人、审查董事会多元化政策及定期检讨董事会结构[153] - 公司提名政策强调董事任命过程应正式、审慎和透明[154] - 提名委员会于2024年6月30日举行了一次会议，检讨董事会的架构、规模、组成及多元化[160] - 公司薪酬委员会由五名成员组成，其中三名独立非执行董事[161] - 薪酬委员会负责处理董事及高级管理层的薪酬及赔偿事宜[163] - 薪酬委员会在截至2024年6月30日的年度内举行了一次会议，审查执行董事及高级管理层的薪酬方案[165][167] - 公司秘书在2024财年接受了超过15小时的相关专业培训[171] - 董事会在考虑股息分配时会考虑集团的运营业绩、财务状况、未来扩展计划等因素[172][174] - 公司没有预定的股息分配比率，过去的股息分配记录不能作为未来股息水平的参考[177] - 公司有三名独立非执行董事，占董事总人数的三分之一以上[179] - 独立非执行董事在2024财年积极出席董事会会议，并对公司重大决策提供专业意见[183] - 公司已收到独立非执行董事关于其独立性的确认，符合上市规则要求[184] - 董事会接受了审计委员会的建议，重新任命Grant Thornton Hong Kong Limited为集团的外部审计师[185] - 公司董事會確認其對風險管理及內部控制系統的成效負責[191] - 公司已委聘外聘專業顧問進行獨立內部監控檢討，截至2024年6月30日止年度[195] - 公司董事會認為截至2024年6月30日止年度的風險管理及內部控制系統適當及有效[195] - 公司未發現市場利率風險、流動性風險、營運風險、法律和合規風險及上市風險等主要風險[197] - 公司已建立企業風險管理框架，遵循COSO企業風險管理整合框架[199] - 公司董事會通過審核委員會定期接收風險管理和內部審計功能的報告[199] 审计与风险管理 - 审计委员会在截至2024年6月30日的年度内举行了两次会议，并建议董事会批准2024年合并财务报表[144][148] - 审计委员会审查了2023年12月31日止六个月未经审计的简明合并财务报表，并建议董事会批准[149] - 审计委员会建议董事会寻求股东批准重新任命Grant Thornton Hong Kong Limited为集团2025年6月30日止年度的外部审计师[150] - 公司审核委员会建议董事会批准截至2024年6月30日止年度的综合财务报表及独立核数师报告[151] 董事会成员 - 公司执行董事冯文伟先生拥有超过23年的服装标签及包装印刷行业经验[60] - 公司执行董事冯文锦先生拥有超过23年的服装标签及包装印刷行业经验[64] - 公司副总裁冯家柱先生于2015年8月24日加入公司，拥有商业、企业管理及技术硕士学位[67] - 公司独立非执行董事陆海林博士拥有超过45年的会计及审计经验[71] - 陆博士担任锐信控股有限公司非执行董事，并担任香港资源控股有限公司、美力时集团有限公司及正荣地产集团有限公司独立非执行董事[72][74] - 陆博士曾担任众安集团有限公司、齐合环保集团有限公司、疯狂体育集团有限公司、时代环球集团控股有限公司、捷利交易宝金融科技有限公司、天津发展控股有限公司及中华银科技控股有限公司独立非执行董事[73][75] - 冯宝仪女士自2016年4月26日起担任公司独立非执行董事及提名委员会主席，并担任薪酬委员会及审计委员会成员[76][80] - 冯宝仪女士拥有超过20年商业法律实务经验，曾在中银香港（控股）有限公司担任助理公司秘书，并共同创办陈冯吴律师事务所[78][80] - 宋婷儿博士自2016年4月26日起担任公司独立非执行董事及薪酬委员会主席，并担任提名委员会及审计委员会成员[79][81] - 宋婷儿博士拥有超过26年会计、金融、内部及外部审计经验，目前担任安里融资有限公司持牌负责人及全资拥有会计师事务所执业会计师[82][83][86] - 李杰聪先生自2015年8月起担任公司首席财务总监及公司秘书，拥有超过18年会计、审计及企业财务经验[84][85][87] 股息政策 - 董事会不建议支付截至2024年6月30日的年度股息[54] - 公司不建议派付截至2024年6月30日止年度的任何股息[58]