业务合并相关 - 2024年3月12日特别股东大会批准将首次业务合并完成日期从2024年3月14日延长至2024年12月14日，910,258股A类普通股被赎回[139] - 2024年1 - 10月，公司多次向信托账户存款以延长首次业务合并时间，累计存款371,705美元[140][141][142] 合规相关 - 2024年4月17日，公司收到纽交所不合规通知，因其未在4月16日前提交10 - K年报；公司已提交相关报告，认为已解决问题，但无法保证持续合规[144] 信托账户资金提取与使用 - 2023年4月，公司从信托账户提取356,693美元利息和股息收入，用于支付2021和2022年特许经营税负债[147] - 2023年6月21日，公司从信托账户提取240万美元用于税务，超支328,000美元于8月17日返还；截至2024年3月31日，受限资金增至230万美元[148] - 截至2024年3月31日，信托账户投资累计利息收入达10025924美元，为支付特许经营税和所得税从信托账户提取2674222美元（扣除存入约328000美元退款）[159] - 2023年6月13日特别会议赎回23176961股A类普通股，6月21日从信托账户支付239604919美元；2024年3月12日特别会议赎回910258股A类普通股，4月5日从信托账户支付10179663美元[159] - 截至2024年3月31日，公司使用受限资金支付一般运营费用669440美元，其中428912美元在该季度使用，后以关联公司贷款形式补足[160] 财务数据关键指标变化 - 2024年第一季度，公司净亏损601,527美元，包括信托账户投资利息收入318,866美元，运营费用801,272美元，财务成本59,940美元和所得税费用59,181美元[152] - 2024年第一季度经营活动使用现金238842美元，净亏损601527美元，信托账户投资利息收入减少亏损318866美元，债务发行折价等增加亏损[162] - 截至2024年3月31日，信托账户投资14420375美元，预计利息可支付特许经营税和所得税，可能需筹集额外资金[169] - 截至2024年3月31日，运营现金为0，受限现金及等价物1648090美元用于支付税务，营运资金赤字6541331美元[171] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，未偿还营运资金贷款分别为565756美元和360060美元，最高150万美元可转换为合并后实体单位[173] 首次公开募股相关 - 2021年12月14日，公司完成首次公开募股，发售2500万个单位，每个单位10美元，总收益2.5亿美元[154] - 首次公开募股同时，公司向发起人私募发售95万个私募单位，每个单位10美元，总收益950万美元[155] - 首次公开募股后，承销商部分行使超额配售权，发售37.5万个额外单位，收益375万美元；同时私募发售3750个私募单位，收益37,500美元[156] - 首次公开募股成本达14,420,146美元，包括500万美元承销费、8,956,250美元递延承销费和463,896美元其他成本[157] 赎回股票消费税相关 - 2023年6月赎回股票需缴纳1%消费税2396049美元，2024年3月赎回需缴纳101797美元，截至3月31日消费税应付2497846美元[164][165] 递延承销佣金相关 - 承销商有权获得递延承销佣金8956250美元，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[178] 公司资质与准则相关 - 公司符合“新兴成长公司”条件，可延迟采用新会计准则，评估JOBS法案其他豁免条款益处[180][181] - 作为“较小报告公司”，公司无需提供ITEM 3要求的信息[188] 认股权证评估相关 - 公司根据ASC 480和ASC 815评估认股权证，将其分类为权益或负债工具[186] - 评估考虑认股权证是否为独立金融工具、是否符合负债定义及是否满足权益分类要求[186] - 评估在认股权证发行时及存续期间每个季度末进行，需专业判断[186] - 公司经审查认股权证协议，确定公开认股权证和私募认股权证符合权益会计处理[186]