财务数据关键指标变化 - 2023年9月30日现金为257,474美元，2022年12月31日为339,663美元[6] - 2023年9月30日可售证券为56,230,525美元，2022年12月31日为257,913,695美元[6] - 2023年9月30日流动负债总计3,746,066美元，2022年12月31日为1,139,073美元[6] - 2023年前九个月运营亏损355,345美元，2022年同期为269,141美元[8] - 2023年前九个月信托账户可售证券利息收入722,208美元，2022年同期为1,093,144美元[8] - 2023年前九个月净收入225,699美元，2022年同期为746,857美元[8] - 2023年9月30日可赎回A类普通股加权平均流通股数为5,267,875股，2022年为25,000,000股[8] - 2023年9月30日不可赎回A类普通股加权平均流通股数为3,000,000股，2022年无[8] - 2023年9月30日不可赎回B类普通股加权平均流通股数为3,250,000股，2022年为6,250,000股[8] - 2023年9月30日股东赤字为11,994,634美元，2022年12月31日为8,950,839美元[7] - 2023年净收入为2,945,394美元，2022年为289,012美元[12] - 2023年和2022年第三季度有效税率分别为38.5%和22.5%，前九个月分别为26.2%和46.5%，法定税率为21%[55] - 2023年9月30日和2022年12月31日，A类普通股可能赎回部分按赎回价值作为临时权益列示，2022年12月31日为257577578美元，经赎回和重新计量后，2023年9月30日为56033229美元[50][52] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，无未确认税收利益及应计利息和罚款[57] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，A类普通股分别有5,267,875股和25,000,000股可能被赎回[85] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，B类普通股分别发行和流通3,250,000股和6,250,000股[87] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，有8,333,333份公开认股权证发行和流通[91] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，已发行并流通的私募认股权证为800万份[100] - 2023年9月30日和2022年12月31日，信托账户持有的有价证券公允价值分别为5623.0525万美元和2.57913695亿美元[104] - 2023年第三季度，公司净收入为22.5699万美元，其中信托账户有价证券利息收入72.2208万美元，运营和组建成本35.5345万美元，所得税拨备14.1164万美元[113] - 2022年第三季度，公司净收入为74.6857万美元，其中信托账户有价证券未实现收益14.0071万美元，利息收入109.3144万美元，运营和组建成本26.9141万美元，所得税拨备21.7217万美元[114] - 2023年前九个月，公司净收入为294.5394万美元，其中信托账户有价证券利息收入513.8865万美元，运营和组建成本114.5809万美元，所得税拨备104.7662万美元[115] - 2022年前九个月，公司净收入为28.9012万美元，其中信托账户有价证券未实现收益5.7371万美元，利息收入140.6598万美元，运营和组建成本92.3586万美元，所得税拨备25.1371万美元[116] - 截至2023年9月30日，信托账户持有的有价证券为5623.0525万美元（含约249.82万美元利息收入），自成立至2023年9月30日，公司因赎回提取2.0547875亿美元，从信托账户提取200.6285万美元利息用于支付税务义务[119] 首次公开募股相关数据 - 2021年11月9日公司完成首次公开募股，发售25,000,000个单位，每个单位10美元，总收益2.5亿美元[17] - 首次公开募股同时，公司向发起人出售8,000,000份私募认股权证，每份1.5美元，总收益1200万美元[18] - 交易成本达14,566,172美元，包括500万美元承销费、875万美元递延承销费和816,172美元其他发行成本[19] - 首次公开募股结束后，2.55亿美元被存入信托账户[20] - 首次公开募股出售25000000个单位，每个单位售价10美元[70] - 私募配售中，发起人以每个1.50美元的价格购买8000000个私募认股权证，总价12000000美元[71] - 2021年11月9日，公司完成2500万单位的首次公开募股，每单位10美元，总收益2.5亿美元；同时完成向发起人出售800万份私募认股权证，每份1.5美元，总收益1200万美元[110] - 首次公开募股和私募配售完成后，2.55亿美元被存入信托账户，公司产生首次公开募股相关成本1456.6172万美元[111] - 2021年11月9日，公司完成25,000,000单位的首次公开募股，每单位售价10.00美元，总收益250,000,000美元[142] - 首次公开募股同时，保荐人以每单位1.50美元价格购买8,000,000份私募认股权证，总收益12,000,000美元[143] - 首次公开募股相关成本为14,566,172美元，包括5,000,000美元承销费、8,750,000美元递延承销费和816,172美元其他费用[144] - 扣除承销费和发行费用后，首次公开募股和私募净收益为256,183,828美元，其中255,000,000美元存入信托账户[145] 业务合并相关规定 - 公司必须完成与公平市值至少等于信托账户净资产80%的目标的业务合并[21] - 公众股东有权在业务合并完成时赎回全部或部分公开发行股份，初始预计每股10.2美元[22] - 公司进行业务合并需满足净有形资产至少5,000,001美元且多数投票股份赞成（若需股东批准）[23] - 业务合并期限从首次公开募股结束后的18个月延长至30个月[26] - 若公司未能在合并期内完成业务合并，将赎回公开发行股份并进行清算[26] - 2023年5月5日公司股东大会批准将业务合并完成日期从2023年5月9日延至2024年5月9日，并移除赎回股份导致公司有形净资产低于5000001美元的限制[30] - 公司需在2024年5月9日前完成拟议的业务合并，否则持续经营能力存疑[125] 股份赎回与转换情况 - 就延期和赎回限制提案投票，公众股东赎回19732125股A类普通股，赎回价格约每股10.41美元，总赎回金额约205478750美元[31] - 2023年5月5日，发起人将3000000股B类普通股转换为A类普通股，转换和赎回后，公司有8267875股A类普通股和3250000股B类普通股发行在外[32] - 2023年5月5日实施延期时，公众股东赎回19732125股，公司在2023年9月30日资产负债表记录2054788美元1%消费税负债，该负债不影响利润表，可被同财年未来股份发行抵消[40] - 2023年5月5日，发起人将3000000股B类普通股转换为A类普通股[76] 公司费用与报酬情况 - 公司自2021年11月4日起每月最多支付保荐人20,000美元服务费，2023年第三季度和前九个月分别产生费用60,000美元和180,000美元，其中120,000美元记为应计费用[77] - 公司首席财务官James Bradley每月获12,500美元报酬，部分由支付给保荐人的20,000美元月费报销[77] - 公司与第三方顾问的安排月费约10,000美元，2023年第三季度和前九个月分别产生费用0美元和57,700美元，其中7,700美元记为应计费用[83] - 公司每月需向保荐人支付最高20,000美元费用，首席财务官詹姆斯·布拉德利每月获12,500美元报酬[128] 公司贷款与本票情况 - 公司可获得最高1,500,000美元的营运资金贷款，可选择无息偿还或按1.50美元/份的价格转换为合并后实体的认股权证，截至2023年9月30日和2022年12月31日无此类贷款[79] - 2023年9月15日公司向保荐人发行300,000美元无担保本票，截至9月30日有200,000美元未偿还[80] - 2023年9月15日，公司向发起人发行本金30万美元的无担保本票，截至2023年9月30日，本票项下未偿还金额为20万美元[122] 承销商费用情况 - 承销商有权获得递延费用，每单位0.35美元，总计8,750,000美元，公司完成业务合并时支付[82] - 承销商有权获得每单位0.35美元的递延费用，总计8,750,000美元，业务合并完成后支付[129] 公司其他情况 - 2021年1月19日，发起人支付25000美元获得5750000股B类普通股[73] - 授予公司董事提名人的50000股创始人股份公允价值为487000美元，每股9.74美元[74] - 金融机构现金账户有时可能超过联邦存款保险限额250000美元[67] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，对财务报表无重大影响[68] - 公司可按0.01美元/份的价格赎回公开认股权证，条件是A类普通股在连续30个交易日内至少20个交易日收盘价等于或超过18.00美元/股[97] - 认股权证可购买总计16333333股A类普通股[61] - 截至2023年9月30日，公司披露控制和程序因财务报告内部控制重大缺陷而无效，该缺陷未得到补救[136]