财务数据关键指标变化 - 2021年5月13日至12月31日公司净收入约165.5213万美元，2022年净收入为1283.651万美元[274] - 2022年和2021年12月31日公司现金分别为413,206美元和953,432美元，2022年较2021年下降56.66%[392] - 2022年和2021年12月31日公司总资产分别为178,502,908美元和177,191,826美元，2022年较2021年增长0.74%[392] - 2022年和2021年12月31日公司总负债分别为1,103,038美元和18,416,919美元，2022年较2021年下降93.99%[393] - 2022年和2021年公司运营亏损分别为1,118,795美元和788,606美元，2022年较2021年增长41.87%[395] - 2022年和2021年公司其他收入分别为13,955,305美元和2,443,819美元，2022年较2021年增长471.05%[395] - 2022年和2021年公司净收入分别为12,836,510美元和1,655,213美元，2022年较2021年增长675.40%[395] - 2022年和2021年公司经营活动净现金使用分别为540,226美元和287,971美元，2022年较2021年增长87.59%[398] - 2022年和2021年公司投资活动净现金使用分别为0美元和175,950,000美元，2022年较2021年下降100%[398] - 2022年和2021年公司融资活动净现金提供分别为0美元和177,191,403美元，2022年较2021年下降100%[398] - 2022年全年，A类普通股基本和摊薄后每股净收益为0.60美元，B类为0.60美元；2021年5月13日（成立）至12月31日，A类为0.28美元，B类为0.28美元[436] 首次公开募股相关 - 2021年12月9日公司完成1725万单位的首次公开募股，每单位售价10美元，总收益1.725亿美元[267] - 首次公开募股和私募认股权证结束后，1.7595亿美元存入信托账户，包括1.725亿美元的首次公开募股收益和895万美元的私募认股权证收益[269] - 2021年12月9日公司完成首次公开募股，发售1725万股，每股10美元，总收益1.725亿美元[402] - 首次公开募股同时，公司向发起人私募配售895万份认股权证，每份1美元，总收益895万美元[403] - 交易成本达1032.1097万美元，包括345万美元承销费、603.75万美元递延承销费和83.3597万美元其他发行成本[404] - 首次公开募股结束时，1.7595亿美元净收益存入信托账户[406] - 2021年12月9日，公司以每股10.00美元价格出售17,250,000个单位，总收益1.725亿美元，发行成本10,321,097美元[454] - 首次公开募股同时，发起人以每份1.00美元价格购买8,950,000份私募认股权证，公司获得收益8,950,000美元[456] 赎回相关 - 2023年2月27日特别股东大会后，10693417股公众股被赎回，赎回金额约1.1134628112亿美元，赎回后信托账户余额约6827.108069万美元[270] - 2023年2月27日特别股东大会后，1069.3417万股股东行使赎回权，赎回金额约1.11346281亿美元，信托账户剩余约6827.1081万美元，655.6583万股流通在外[405] 业务合并相关 - 公司需在2023年6月9日或9月9日（若再存入75万美元可延长至9月9日）前完成业务合并，否则将强制清算和解散[278] - 公司强制清算日期为2023年6月9日，其业务计划依赖于业务合并的完成[387] - 公司需在2023年6月9日前完成业务合并，否则将强制清算和解散[422] 财务报告内部控制相关 - 2022年12月31日披露控制与程序因财务报告内部控制重大缺陷无效[299] - 2022年12月31日财务报告内部控制因重大缺陷无效，但审计财务报表符合GAAP [302][303] - 公司正努力改进财务报告内部控制，完善交易会计处理流程[304] 管理层相关 - 首席执行官Daniel Braatz 39岁，首席财务官Xavier Martinez 31岁[308] - Daniel Braatz曾联合创立AUM超14亿美元的FHipo [309] 董事会相关 - 董事会分为三类，每年任命一类，每类任期三年（首次年度股东大会前任命的董事除外）[316] - 只有B类普通股持有人有权在完成初始业务合并前的股东大会上任命董事，这些条款的修改需至少90%的普通股在股东大会上通过特别决议[317] - 董事会确定Angel Losada Moreno、David Proman和Diego Dayenoff为符合纳斯达克上市标准和SEC规则的独立董事[318] - 董事会设有审计、薪酬和提名及公司治理三个常设委员会，审计和薪酬委员会仅由独立董事组成[319] - 审计委员会由Angel Losada Moreno、David Proman和Diego Dayenoff组成，David Proman任主席，他被认定为“审计委员会财务专家”[320] - 提名及公司治理委员会由Angel Losada Moreno、David Proman和Diego Dayenoff组成，Diego Dayenoff任主席[323] - 薪酬委员会由Angel Losada Moreno、David Proman和Diego Dayenoff组成，Angel Losada Moreno任主席[327] - 董事会多数成员需独立，Angel Losada Moreno等三人被认定为独立董事[373] 费用相关 - 公司行政服务协议规定，在完成初始业务合并或清算前，每月最多可向保荐人关联方报销1万美元的办公空间及行政支持费用[282] - 公司每月最多支付10,000美元给赞助商用于办公场地、公用事业、秘书和行政服务等[341][349] - 公司同意每月向发起人支付最高10,000美元的行政支持费用，2021年5月13日至2021年12月31日及2022年未产生和支付该费用[369] - 授予公司董事的40,000股创始人股份授予日公允价值约为203,000美元，每股5.08美元，完成首次业务合并时将确认约203,000美元补偿费用[432] 关联方交易相关 - 若公司与关联方进行初始业务合并，需独立投资银行或估值评估公司出具财务公平意见[341] - 关联方交易金额超12万美元或公司前两个财年末总资产平均值的1%需审核[371] 报告相关 - 报告包含多份文件，如修订章程、认股权证协议等[378] - 报告有多项认证文件，如CEO和CFO的认证[379] - 报告于2023年3月31日由多位人员签署，包括CEO、CFO和董事[382][383] - 财务报告涵盖2022年12月31日和2021年的资产负债表等内容[384] 其他重要内容 - 认股权证公允价值采用蒙特卡罗模拟模型法估算[290] - ASU 2020 - 06于2023年12月15日后开始的财年生效，公司正评估其影响[294] - 公司作为新兴成长公司可延迟采用新会计标准，部分豁免适用至上市后五年或不再是新兴成长公司[296] - 2022年8月16日重述财务报表，重新评估可能赎回的A类普通股价值[301] - 截至2022年12月31日，公司有1名单位记录持有人、1名A类普通股记录持有人、3名B类普通股记录持有人和2名认股权证记录持有人[264] - 截至2022年12月31日财年，公司高管和董事均遵守Section 16(a)申报要求[347] - 公司高管和董事未因服务获得现金补偿，初始业务合并前仅报销自付费用[349] - 初始业务合并完成后，留任的董事或管理团队成员可能获得咨询或管理费用，金额未设限[350] - 公司无授权发行股权证券的补偿计划[352] - 公司高管和董事目前对多家实体有信托或合同义务，可能存在利益冲突[336][339][340] - 公司修订章程规定董事和高管在法律允许范围内无需避免从事类似业务，放弃潜在交易机会权益[338] - 公司购买董事和高管责任保险，并签订赔偿协议[343] - 公司高管和董事同意放弃信托账户资金相关权益，赔偿需公司有足够资金或完成初始业务合并[344] - 截至2023年3月28日，公司发行在外普通股为10,869,083股，其中A类普通股6,556,583股，B类普通股4,312,500股[353] - APx Cap Sponsor Group I, LLC持有B类普通股4,272,500股，占B类普通股的99.07%，占发行在外普通股的39.31%；Highbridge Capital Management, LLC持有A类普通股615,059股，占A类普通股的9.38%，占发行在外普通股的5.66%等[353] - 截至2023年3月28日，公司发起人实益拥有发行在外普通股的约39.7%，IPO时约为20%[356] - 发起人同意投票赞成任何拟议的业务合并，且不赎回相关股份[357] - 假设150万美元的营运资金贷款转换为私募认股权证，公司将有义务登记最多14,762,500股A类普通股和10,450,000份认股权证[361] - 2021年5月21日，发起人支付25,000美元获得4,312,500股B类普通股，约每股0.006美元[363] - IPO完成时，发起人以每份1美元的价格购买了总计8,950,000份私募认股权证[365] - 2021年5月21日，发起人同意贷款300,000美元用于IPO相关费用，公司借款约138,287.25美元，并于2021年12月9日还清[367] - 营运资金贷款最高可达150万美元，可转换为私募认股权证[368] - 创始人股份、私募认股权证持有人及营运资金贷款转换证券持有人享有注册权，公司承担注册费用[370] - 自成立以来，独立注册会计师事务所的专业服务费用总计113,305美元，其中审计费用113,305美元，其他费用为0 [374] - 审计委员会自成立后将预先批准Marcum LLP的所有审计和允许的非审计服务[375] - 财务报表附表因不适用、金额 immaterial 或信息已在财务报表中呈现而省略[377] - 公司可能需缴纳墨西哥所得税，现行税法下，墨西哥境内法人实体所得税率为30%，亏损可结转10年，截至2022年12月31日未产生重大墨西哥所得税或罚款[440] - 首次公开募股完成时，10,321,097美元发行成本计入股东权益，465,166美元发行成本已费用化[450] - 2022年9月，公司冲回6,037,500美元递延承销费[455] - 2021年5月21日公司向发起人发行4312500股B类普通股，总价25000美元[459] - 发起人持有的最多562500股B类普通股可能被没收，完成拟议发行后发起人将按转换后基础持有公司已发行和流通股份的20%[459] - 截至2022年12月31日，超额配售单位已与首次公开募股同时结算，无B类普通股被没收或需没收[459] - 发起人同意在业务合并完成后一年或公司完成清算等交易较早发生时前不转让、分配或出售创始人股份[460] - 若业务合并至少120天后的任何30个交易日内有20个交易日公司A类普通股最后成交价等于或超过每股12美元，创始人股份将解除锁定[460] - 2021年5月21日发起人同意根据本票向公司提供最高300000美元贷款用于支付拟议发行相关费用[461] - 本票无息，在2022年5月1日或拟议发行完成较早发生时支付[461] - 截至2022年12月31日公司未动用本票贷款[461] - 金融机构现金账户有时可能超过联邦存款保险公司250,000美元的保险限额，公司未出现损失，管理层认为无重大风险[445] - 编制财务报表需管理层进行估计和假设，以符合美国公认会计原则[426] - 截至2022年12月31日，公司现金41.3206万美元，营运资金赤字20.0832万美元[418] - 截至2022年12月31日，发起人支付2.5万美元购买创始人股份以满足公司流动性需求，无未偿还营运资金贷款[419] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司现金分别为413,206美元和953,432美元，无现金等价物[429] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司信托账户投资分别为177,952,202美元和175,950,894美元[430]