公司负债情况 - 公司总负债为963,871美元[97] 首次公开募股相关 - 2021年12月14日完成首次公开募股，发行20,000,000个单位，发行价为每个单位10美元，总收益为2亿美元；行使超额配售权额外发行1,562,401个单位，收益为15,624,010美元，额外承销费用约为859,320美元[101] - 公司授予承销商从2021年12月9日起45天的选择权，可按首次公开发行价格减去承销折扣和佣金购买最多3,000,000股额外公开发行股份；2021年12月10日，承销商部分行使超额配售选择权，购买1,562,401个超额配售单位；2021年12月14日，公司完成向承销商出售超额配售单位；2022年1月24日，剩余未行使的超额配售选择权到期[134] 私募相关 - 2021年12月14日完成私募，出售11,124,960份私募认股权证，收益为11,124,960美元[102] 交易成本与资金留存 - 交易成本为12,926,100美元，250万美元现金留作营运资金[103] 信托账户资金情况 - 首次公开募股结束后，219,936,490美元存入信托账户[104] - 发起人交接后，公众股东赎回19,824,274股和1,146,276股，分别从信托账户取出208,992,255美元和12,302,385美元[108] - 2023年8月11日股东大会后，1,146,276股被赎回，约12,302,385美元从信托账户取出，赎回后公司有591,851股A类股份和1股B类股份，信托账户余额约为6,352,029美元[110] - 截至2023年9月30日，信托账户余额从2023年3月31日的225,411,726美元降至6,514,571美元，原因是发起人交接后赎回20,970,550股A类普通股，赎回总额为221,294,640美元[128] 发起人交接与业务合并时间延长 - 2023年6月12日完成发起人交接，批准将业务合并时间延长至2024年7月14日，每月存入50,000美元，最多可延长12次[105] 股份转换情况 - 2023年6月29日，5,390,599股B类普通股转换为A类普通股，转换后前发起人和新发起人分别持有公司已发行A类股份的30%和45%[109] 未完成业务合并的处理 - 若在合并期内未完成首次业务合并，公司将停止运营、赎回公众股份、清算和解散，初始股东放弃清算权，承销商放弃递延承销佣金[118][119] 运营银行账户与营运资金情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司运营银行账户分别有212美元和401,275美元，营运资金（赤字）分别约为(410,774)美元和468,359美元[123] 公司净收入情况 - 2023年第三季度和前九个月，公司净收入分别为828,847美元和4,024,595美元，分别包括信托账户投资利息收入163,452美元和4,660,324美元，形成和运营成本287,523美元和986,228美元，认股权证负债公允价值变动952,918美元和350,499美元[129] - 2022年第三季度和前九个月，公司净收入分别为492,290美元和9,676,940美元，分别包括信托账户投资利息收入973,225美元和1,275,125美元，认股权证负债公允价值变动219,062美元和9,200,588美元，超额配售权负债公允价值变动0美元和155,881美元，形成和运营成本261,873美元和954,754美元[130] 行政支持服务费用情况 - 公司自证券在纳斯达克首次上市起至完成首次业务合并或清算较早之日止，每月向发起人报销10,000美元办公场地、秘书和行政服务费用；2023年第三季度和前九个月，公司分别确认行政支持服务费用0美元和50,000美元；2022年第三季度和前九个月，分别确认30,000美元和90,000美元[131][132] 承销商费用情况 - 承销商获得现金承销折扣为每股0.20美元，总计4,312,480美元，在首次公开发行和超额配售结束时支付；此外，每股0.35美元，总计7,546,840美元的递延承销佣金将在公司完成首次业务合并时从信托账户支付；2023年6月6日，承销商放弃7,546,840美元递延承销折扣的支付权利[135][136] 投资银行服务协议情况 - 2022年9月26日，公司与供应商签订投资银行服务协议，若供应商成功为公司提供投资建议，公司将为其或关联方提供以每股4.13美元购买最多121,065股B类股份的选择权；该协议在发起人交接后终止；截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司分别产生服务费用0美元和18,000美元，其中分别有0美元和6,000美元已在资产负债表中计提[136] 资产负债表列示股份情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别有591,851股和21,562,401股A类普通股按赎回价值作为临时权益列示在资产负债表股东权益赤字部分之外[140] 会计准则相关 - FASB于2020年8月发布ASU 2020 - 06，简化某些金融工具的会计处理；作为较小报告公司，该准则于2024年1月1日对2023年12月15日之后开始的财年生效，可采用全面或修正追溯法应用，允许从2021年1月1日起提前采用；公司正在评估其对财务状况、经营成果或现金流的影响[143] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，该准则对财务报表无重大影响[144] 资产负债表外安排情况 - 截至2023年9月30日，公司无Regulation S - K规则Item 303(a)(4)(ii)定义的资产负债表外安排[146] 通货膨胀影响情况 - 公司认为报告期内通货膨胀对业务、收入和经营成果无重大影响[146] 公司性质与报告要求豁免 - 公司是“新兴成长公司”，可享受部分报告要求豁免[147] - 公司选择不放弃新兴成长公司的延长过渡期，采用新标准时间与私人公司一致[148] - 公司是较小报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露信息[149]