股权交易与赎回 - 2021年12月15日，公司完成2875万股的首次公开募股，每股10美元；同时向发起人私募配售898,250股，总价898.25万美元[121] - 2023年3月10日股东大会，22,119,297股被赎回，约2.278亿美元从信托账户取出支付给持有人，赎回后公司A类普通股流通股为6,630,703股，信托账户剩余约6800万美元[122] - 2023年12月11日第二次股东大会，2,285,040股被赎回，约2450万美元于2024年1月5日从信托账户取出支付给持有人[123] - 截至2023年12月31日和2022年，分别有4,345,663股和28,750,000股A类普通股可能被赎回，按赎回价值作为临时权益列示[161] 公司存续期与信托账户操作 - 公司有权将完成业务合并的时间延长12次，每次1个月，直至2024年12月15日，每次需向信托账户存入不超过每股0.03美元或15万美元[124] - 2024年1月16日、2月9日、3月12日和4月10日，发起人每次向信托账户存入130,370美元，将公司存续期延长至2024年5月15日[125] 公司合并相关 - 2023年12月22日，公司与相关方签订合并协议，合并完成后公司将更名为“Blaize Holdings, Inc.”[127] - 合并协议规定，Burkhan及其关联方将购买Blaize的可转换本票和预融资认股权证，为Blaize带来2500万美元的总收益[128] - 合并生效时，Blaize普通股将按特定交换比例兑换为公司A类普通股，Blaize的股票期权和受限股票单位也将相应转换[129] - 合并完成后至5周年内，若New Blaize普通股收盘价满足不同阈值，最多可发行1630万股业绩奖励股份[131] - 合并协议需满足一系列成交条件，包括双方股东批准、注册声明生效、反垄断审批等[133] - 合并协议可在交割前多种情况下终止，最晚终止时间为2024年12月31日[139] - 布莱兹承诺不进行涉及超过15%财产、资产或股权的公司收购提案相关活动[141] 公司融资情况 - 公司融资包括2023年12月22日后向布莱兹提供最多2500万美元的私募融资[142] 股份锁定期与董事会指定 - 锁定期从交割开始，至交割后180天或新布莱兹普通股股价达12美元等情况提前结束[146] - 股东集团合计持有新布莱兹普通股10%或以上时，有权指定2名董事会成员[147] 财务数据关键指标变化 - 2023年公司净收入为1339142美元，由信托账户投资利息5751596美元减去运营成本等得出[151] - 2022年公司净收入为1673607美元，由信托账户有价证券利息3989294美元减去成本等得出[152] - 截至2023年12月31日，公司受限现金账户有843313美元，信托投资有71432177美元[153] - 截至2023年12月31日，公司可转换本票有810345美元未偿还，无未偿还营运资金贷款[154] - 截至2023年12月31日和2022年，29,648,250份购买公司股票的未行使认股权证对应的潜在普通股被排除在摊薄每股收益计算之外[167] 公司经营与费用 - 公司距强制清算不足7个月，因营运资金不足和强制清算对持续经营能力存重大疑虑[156] - 公司每月需向财务顾问关联方支付10,000美元用于办公场地、公用事业和行政支持费用[159] 会计准则相关 - 2020年8月FASB发布的ASU 2020 - 06对较小报告公司于2024年1月1日生效，公司截至2023年12月31日未采用该准则[168] - 2023年12月FASB发布的ASU 2023 - 09对2024年12月15日后开始的财年生效，公司管理层认为采用该准则不会对财务报表和披露产生重大影响[169] 内部控制相关 - 截至2023年12月31日，公司披露控制和程序因信托账户资金提取控制不足以及可能被赎回的A类普通股会计核算控制不足而无效[173] - 管理层计划通过加强信托账户资金提取的控制流程来补救重大缺陷[174] - 管理层评估认为截至2023年12月31日，公司未对信托账户资金提取保持有效内部控制[176] - 公司已实施补救措施改善财务报告内部控制，包括扩大和改进复杂证券及相关会计准则的审查流程[177] - 最近一个财季公司财务报告内部控制无重大变化[179]