首次公开募股与私募 - 2021年12月15日，公司完成2875万单位的首次公开募股，每单位10美元；同时向赞助商私募89.825万单位，总价898.25万美元[139] 股票赎回与信托账户资金变动 - 2023年3月10日特别股东大会，2211.9297万股被赎回，约2.278亿美元从信托账户取出支付持有人，赎回后公司有663.0703万股A类普通股流通，约6800万美元留在信托账户[140] - 2023年12月11日第二次特别股东大会，228.504万股被赎回，约2450万美元从信托账户取出支付持有人，该款项于2024年1月5日取出[141] 业务合并时间延长规定 - 公司有权将完成业务合并的时间延长12次，每次1个月，直至2024年12月15日，每次需向信托账户存入不超过每股0.03美元或15万美元[143] 业务合并相关协议 - 2023年12月22日，公司与相关方签订合并协议，合并完成后公司将更名为“Blaize Holdings, Inc.”[145] - 合并协议签订后，Burkhan及其关联方将从Blaize购买可转换本票和预融资认股权证，为Blaize带来2500万美元总收益[146] - 合并生效时，Blaize普通股将按特定比例兑换为公司A类普通股，Blaize股票期权和受限股票单位也将相应转换[147] - 合并完成后至五年内，若New Blaize普通股收盘价满足不同阈值，最多可发行1630万奖励股[150] - 合并协议需满足多项成交条件，包括双方股东批准、注册声明生效、反垄断审批等[152] - 公司完成合并的其他条件包括Blaize陈述与保证真实、履行所有重大契约等；Blaize完成合并的其他条件包括公司陈述与保证真实、信托账户现金等满足要求等[153][154] - 公司与Blaize的合并协议若在2024年12月31日前未完成交割则可终止[159] - 公司与Blaize约定在合并协议签署日至交割日期间相互排他，不得寻求其他交易提案[160][161] 合并期间融资安排 - 2023年12月22日后至交割前，Blaize可通过特定融资方式获得最高2500万美元资金[163] 股票锁定期与董事会指定 - 锁定期协议限制自交割日起180天内转让股票，或在满足特定股价条件或公司清算时提前结束[169] - 当股东集团合计持有新Blaize普通股总数10%或以上时，有权指定公司董事会9人中的2人[170] 运营与营收情况 - 截至2024年3月31日，公司未开展运营和产生营收，预计业务合并完成后才有运营收入[173] 财务收支情况 - 2024年第一季度公司净亏损10633美元，包括信托账户投资利息628074美元，运营成本和税费475812美元，所得税拨备162895美元[174] - 2023年第一季度公司净收入1574791美元，包括信托账户有价证券利息3075729美元，运营成本和税费895810美元，所得税拨备605128美元[175] 资产与负债情况 - 截至2024年3月31日，公司受限现金账户有148736美元，信托投资有47868795美元，其中3369206美元为利息收入[176] - 截至2024年3月31日，公司有1500000美元可转换本票未偿还，418441美元来自赞助商的预付款未偿还[177] - 公司需在7个月内完成强制清算，流动资金不足引发对持续经营能力的重大怀疑[179] - 截至2024年3月31日，公司无资产负债表外融资安排[181] 费用支出情况 - 公司每月需向财务顾问关联方支付10,000美元用于办公场地、公用事业和行政支持费用[182] 潜在赎回与认股权证情况 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，4,345,663股A类普通股可能被赎回，按赎回价值作为临时权益列报[184] - 2024年3月31日和2023年第一季度末，29,648,250份潜在普通股认股权证因未满足行使条件，不纳入稀释每股收益计算[190] 会计准则影响评估 - 2024年1月1日起，较小报告公司需采用ASU 2020 - 06简化特定金融工具会计处理，公司正在评估影响[191] - 2024年12月15日后开始的财年需采用ASU 2023 - 09改进所得税披露，公司认为对财务报表无重大影响[192] 内部控制情况 - 截至2024年3月31日，公司披露控制和程序无效，2023年存在财务报告内部控制重大缺陷[196] - 截至2024年3月31日财季末，公司披露控制与程序无效[196] - 2023年12月31日，公司财务报告内部控制存在重大缺陷，涉及信托账户资金提取和A类普通股会计处理[196] 股票回购消费税情况 - 2022年《降低通胀法案》规定，2023年1月1日后某些股票回购需缴纳1%联邦消费税，公司普通股赎回可能受影响[202] - 公司普通股在2023年12月31日后的赎回可能需缴纳消费税，具体取决于多种因素，或影响业务合并[203] - 2022年8月16日，《2022年降低通胀法案》签署成为联邦法律，规定自2023年1月1日起，对美国国内上市公司等的某些股票回购征收1%消费税[202] - 2023年12月31日后，公司普通股的任何赎回或其他回购可能需缴纳消费税，税额一般为回购时股票公平市值的1% [202][203] - 计算消费税时，回购公司可将同一纳税年度内某些新股票发行的公平市值与股票回购的公平市值相抵[202] - 根据美国国税局和财政部最近发布的临时指南，在某些例外情况下，公司清算时消费税不适用[203] 公司报告基本信息 - 报告日期为2024年6月5日，首席执行官为Shahal Khan，首席财务官兼秘书为Roman Livson[208]