首次公开募股与私募 - 2021年12月15日，公司完成2875万单位的首次公开募股，每单位10美元；同时向赞助商私募89.825万单位，总价898.25万美元[145] 股份赎回与信托账户资金变动 - 2023年3月10日特别股东大会，2211.9297万股被赎回，约2.278亿美元从信托账户取出支付股东，赎回后公司有663.0703万股A类普通股流通，约6800万美元留在信托账户[146] - 2023年12月11日第二次特别股东大会，228.504万股被赎回，约2450万美元从信托账户取出支付股东，该款项于2024年1月5日取出[147] 公司存续期延长 - 公司有权将完成业务合并的时间延长12次，每次1个月，至2024年12月15日，每次需存入信托账户不超过每股0.03美元或15万美元；2024年1 - 7月，赞助商多次存入13.037万美元以延长公司存续期[150] 业务合并协议 - 2023年12月22日，公司与相关方签订合并协议，合并完成后公司将更名为“Blaize Holdings, Inc.”[152] - 合并协议规定，Burkhan及其关联方将购买Blaize的可转换本票和预融资认股权证，为Blaize带来2500万美元总收益[153] - 合并生效时，Blaize普通股将按特定交换比率兑换公司A类普通股，Blaize股票期权和受限股票单位将分别转换为公司A类普通股期权和受限股票单位[154] - 合并完成后至5周年内，若新公司普通股收盘价满足不同阈值，最多可发行1630万奖励股给Burkhan和Blaize股东[157] - 合并协议需满足多项成交条件，包括双方股东批准、Form S - 4注册声明生效、反垄断审批、英国国家安全审批等[159] - 公司完成合并的其他条件包括Blaize陈述与保证真实、履行所有重大契约、无重大不利影响、完成可转换票据等的转换或行使[160] - 合并协议规定，布莱兹在交割前的金额加上此前可转换债券融资交易获得的500万美元总收益，扣除相关费用后应不少于1.25亿美元[163] - 布莱兹可在2023年12月22日后至交割前，与布尔汗及其关联方等进行最高2500万美元的融资[170] - 合并协议可在交割前多种情况下终止，若2024年12月31日前未完成交割也可终止[166] - 布莱兹超过15%的资产或股权交易（公司融资除外）受限[169] 合并相关其他规定 - 锁定期从交割开始，至交割后180天或新布莱兹普通股股价达到12美元等情况提前结束[175] - 股东集团持有新布莱兹普通股总数10%及以上时，有权指定2名董事会成员[176] 协议修改与签订 - 2024年4月26日，公司与EF Hutton修改承销协议，公司在业务合并交割时支付150万美元现金即可履行递延承销佣金义务[179] - 2024年4月22日，保荐人与公司和布莱兹签订后援认购协议，若信托账户现金少于3000万美元，保荐人将按每股10美元购买公司A类普通股[180] 公司运营与营收情况 - 截至2024年6月30日，公司未开展运营和产生营收，仅进行组织活动、IPO准备和寻找目标公司[182] 后援认购协议会计处理 - 公司将后援认购协议按ASC 815 - 40准则分类为负债，并在每个报告期调整至公允价值[181] 财务盈亏情况 - 2024年第二季度净亏损600,213美元，由748,339美元运营成本和特许经营税、356,847美元支持协议公允价值变动、120,943美元所得税准备组成，被信托账户投资利息625,916美元抵消[183] - 2024年上半年净亏损610,846美元，由1,224,151美元运营成本和特许经营税、356,847美元支持协议公允价值变动、283,838美元所得税准备组成，被信托账户投资利息1,253,990美元抵消[184] - 2023年第二季度净收入98,772美元，由信托账户有价证券利息823,682美元组成，被556,455美元运营成本和特许经营税、168,455美元所得税准备抵消[185] - 2023年上半年净收入1,673,563美元，由信托账户有价证券利息3,899,411美元组成，被1,452,265美元运营成本和特许经营税、773,583美元所得税准备抵消[186] 资产情况 - 截至2024年6月30日，公司受限现金账户有26,944美元，信托投资有48,885,820美元，信托账户存款中3,995,122美元为利息收入[187] 债务情况 - 截至2024年6月30日，公司可转换本票未偿还金额为1,500,000美元，发起人预付款未偿还金额为1,059,551美元[188] 潜在赎回股份情况 - 截至2024年6月30日，4,345,663股A类普通股可能被赎回，按赎回价值作为临时权益列示[196] 潜在普通股计算情况 - 29,648,250股潜在普通股因认股权证的或有行使条件未满足且计入会产生反稀释作用，被排除在2024年和2023年第二季度及上半年摊薄每股收益计算之外[204] 内部控制情况 - 2024年第二季度末，公司披露控制和程序无效，2023年12月31日存在与信托账户资金提取和A类普通股会计处理相关的重大内部控制缺陷[213] 消费税情况 - 公司可能需就2023年12月31日后普通股赎回缴纳《2022年降低通胀法案》规定的1%消费税[218] - 2023年12月31日后发生的赎回或回购可能需缴纳消费税，公司是否及在多大程度上需缴纳取决于多种因素[220] - 消费税由公司而非赎回持有人支付，具体支付机制尚未确定[220] - 消费税可能导致公司完成业务合并的可用现金减少及完成业务合并的能力下降[220] - 根据美国国税局和财政部的临时指导，公司清算时消费税通常不适用[220] 报告附件情况 - 季度报告包含31.1、31.2、32等多个附件[222] 报告签署情况 - 报告由Shahal Khan和Roman Livson于2024年8月13日代表公司签署[225]