公司成立与运营情况 - 公司于2021年12月6日成立，截至2023年6月30日尚未开展运营，最早在完成首次业务合并后产生运营收入[120][122] 首次公开募股情况 - 2022年5月2日，公司完成首次公开募股，发行787.5万个单位，每个单位10美元，总收益7875万美元[123] - 承销商在首次公开募股完成后获得118.125万美元现金承销折扣，有权获得236.25万美元递延佣金，还获得11.8125万单位[152] 私募认股权证出售情况 - 公司出售376.25万个私募认股权证，每个1美元，行使价为每股11.5美元[125] 业务合并相关情况 - 首次业务合并目标企业的公平市值至少为信托账户净资产的80%，合并后公司需拥有目标公司50%以上有表决权的证券[126] - 2023年4月27日，股东大会批准将业务合并完成日期从2023年11月2日延长至2024年5月2日，529.7862万股A类普通股股东行使赎回权，约5526.5334万美元从信托账户中取出[135] - 2023年8月3日，公司修订业务合并协议，将合并截止日期延长至2023年9月30日，并根据2023年5200万美元的收入里程碑提供1.5亿美元的或有股份收益[132] - 经修订，Pubco向EEW证券持有人提供的基础对价为价值5亿美元的普通股，加上价值1.5亿美元的或有普通股[133] 收入和利润（同比环比） - 2023年第二季度和上半年，公司净收入分别为10.6798万美元和55.865万美元，主要来自信托账户收入和利息收入，扣除外汇损失和运营成本[137] - 2022年第二季度和上半年，公司净亏损分别为18.494万美元和18.614万美元，主要为一般及行政费用，部分被信托账户收入抵消[139] 债务情况 - 截至2023年6月30日，公司多笔无利息无担保贷款的未偿还余额共计80.5万美元[142][143][144][145] - 2023年5月2日，公司向发起人发行本金总额90万美元的可转换本票，每月存入7.5万美元，截至2023年6月30日，未偿还余额为22.5万美元[147] - 2022年9月21日，公司与Eternal B.V.签订最高18万美元贷款协议，截至2023年6月30日，未偿还余额为18万美元[168] - 2022年11月12日，公司与Eternal B.V.签订最高30万美元贷款协议，截至2023年6月30日，未偿还余额为30万美元[169] - 2023年1月29日，公司与Eternal B.V.签订最高5万美元贷款协议，截至2023年6月30日，未偿还余额为5万美元[170] - 2023年4月12日，公司与Eternal B.V.签订最高50万美元贷款协议，截至2023年6月30日，未偿还余额为32.5万美元[172] 费用相关协议情况 - 公司与Ellenoff, Grossman & Schole LLP签订协议，截至2023年6月30日，未支付账单总额为74.3956万美元，其中37.1978万美元计入应计负债[154] - 公司与发起人于2022年4月27日签订行政服务协议，每月费用1万美元，截至2023年6月30日已向Gluon Group支付39187美元，另有124941美元已计提[176] - 公司与Gluon签订协议，完成总购买价格低于4亿美元的交易支付50万美元，高于4亿美元的交易额外支付50万美元，2022年10月5日将总购买价格等于或高于4亿美元的交易成功费用降至25万美元[177][179] - 对于Gluon介绍的融资，发行高级、次级和/或夹层债务证券按总收益2%支付现金费用，涉及股权、股权挂钩或可转换证券按总收益5%支付现金费用[180] - 公司同意支付Gluon Group与交易服务相关的合理且有记录的自付费用，成功完成首次业务合并时Gluon将免除公司应计费用[181] 股份相关情况 - 2022年12月31日止期间，公司向发起人发行215.625万股创始人股份，总价2.5万美元，2022年5月2日部分股份不再受限，18.75万股被没收，剩余196.875万股[164][165] - 2023年3月31日，发起人将196.8749万股B类普通股转换为A类普通股，转换后持有196.8749股A类普通股和1股B类普通股[166] - 公司按ASC Topic 260确定归属于可赎回股份和不可赎回股份的净收入（损失），截至2023年6月30日无稀释性证券，稀释每股损失与基本每股损失相同[183] - 公司按FASB ASC Topic 480核算可能赎回的A类普通股，可能赎回的普通股按赎回价值作为临时权益列报[184] 管理层讨论和指引 - 管理层认为近期发布但尚未生效的会计准则若当前采用不会对公司财务报表产生重大影响[186] - 公司经营业绩和完成首次业务合并的能力可能受金融市场低迷、油价上涨、通胀等多种因素不利影响[186] 其他重要内容 - 公司为较小报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露信息[187] - 2023年4月18日，公司关闭美国国际银行账户，转移3.9397万美元至发起人，发起人转3万美元至公司温特博瑟姆银行账户，剩余9397美元用于部分偿还未偿还贷款[173]