财务数据关键指标变化：收入和利润 - 2024年第一季度净收入为78.64万美元，而2023年同期净亏损为3105美元[7] - 信托账户利息收入为92.35万美元，是2024年第一季度净收入的主要来源[7][11] - 2024年第一季度可赎回普通股的基本和稀释后每股收益为0.12美元[7] - 基本和稀释后每股净收入/（亏损）：可赎回股份为0.12美元，非可赎回股份为（0.01）美元[40] - 2024年第一季度公司实现净收入786,362美元，其中信托账户收入为923,492美元，形成和运营成本造成的损失为137,130美元[76] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 截至2023年7月18日，交易成本总额为3,318,898美元，包括172.5万美元的现金承销费用和1,593,898美元的其他发行成本[18] - 公司支付与首次公开募股相关的承销折扣和佣金总额为1,725,000美元[100] - 与深圳千智生物技术的业务合并产生20.6803万美元成本，其中18.1万美元由千智公司报销，截至2024年3月31日应收千智公司2.5803万美元[63] - 截至2024年3月31日，应付关联方的总应计费用为1万美元，而2023年12月31日为2.525万美元[56] - 公司支付给EBC的服务费为其首次公开发行总收益的3.5%，若EBC引荐最终合并目标，则需额外支付初始业务合并总对价的1.0%作为服务费[87] 首次公开募股及相关融资活动 - 首次公开募股共发行600万个单位，每股10.00美元，募集资金总额为6000万美元[15] - 公司于2023年7月18日以每股10.00美元的价格额外出售了900,000个单位，获得总收益900万美元[17] - 私募配售以每股10美元的价格售出33万个单位，筹集总额330万美元，若超额配售权被全额行使则可增至36.15万个单位[45][46] - 承销商全额行使超额配售权，额外购买90万个单位，筹集总额900万美元[47][54] - 公司于2023年7月14日完成首次公开发行，以每单位10.00美元的价格发行单位，产生总收益60,000,000美元[77] - 承销商于2023年7月17日全额行使超额配售权，公司额外发行900,000个单位，产生总收益9,000,000美元[78] - 首次公开发行及超额配售完成后，共有69,690,000美元（每单位10.10美元）的净收益被存入信托账户[79] - 同时完成私募配售，发行330,000个私募单位，每股10.00美元，募集资金总额3,300,000美元[98] - 因超额配售权行使，公司额外发行31,500个私募单位，募集资金315,000美元[99] - 截至2023年7月18日，首次公开募股及超额配售募集资金总额69,690,000美元已存入信托账户（按每单位10.10美元计算）[100] - 2023年2月27日，Bowen Holding LP以总价25,000美元收购了1,725,000股普通股[96] - 2023年3月15日，公司向EarlyBirdCapital, Inc.发行了180,000股普通股，总价为2,520美元[96] 信托账户相关情况 - 信托账户投资从2023年12月31日的7141.94万美元增至2024年3月31日的7234.29万美元，增长1.3%[6] - 截至2024年3月31日，信托账户余额为72,342,850美元，而截至2023年12月31日为71,419,358美元[30][31] - 截至2024年3月31日的三个月内，信托账户产生的利息和股息收入总计为923,492美元[31] - 可赎回普通股在信托账户中的应计价值增加至7234.285万美元，其中包含265.285万美元的信托账户利息收入[43] - 截至2024年3月31日，公司信托账户中按公允价值计量的交易性证券价值为72,342,850美元，较2023年12月31日的71,419,358美元有所增加[70] 现金及流动性状况 - 现金及现金等价物从2023年12月31日的42.69万美元减少至2024年3月31日的33.60万美元，下降21.3%[6][11] - 2024年第一季度运营活动所用现金净额为9.10万美元[11] - 截至2024年3月31日，公司没有现金等价物[29] - 截至2024年3月31日，公司现金为335,959美元，营运资金为239,601美元[23] - 截至2024年3月31日，公司持有现金335,959美元，营运资金为239,601美元（不包括深圳前智的25,803美元应收款项）[82] 股东权益及资本结构 - 待赎回普通股数量为690万股，每股赎回价值从2023年12月31日的10.35美元升至2024年3月31日的10.48美元[6] - 股东权益从2023年12月31日的40.25万美元降至2024年3月31日的26.54万美元，下降34.1%[6][8] - 赞助人以2.5万美元获得172.5万股创始人股份，其中最多22.5万股在承销商未全额行使超额配售权时可被没收[49] - EBC以每股0.014美元获得18万股创始人股份，使用布莱克-舒尔斯模型估算的公允价值为每股5.65美元，总额约101.6万美元[50] - 承销商获得每单位0.25美元的现金承销折扣，总额为150万美元，若超额配售权被全额行使则增至172.5万美元[53] 管理层讨论和指引 - 公司必须在首次公开募股（IPO）结束后15个月内（或最长达18个月）完成业务合并[19] - 管理层认为当前状况对公司持续经营的能力产生重大疑问[23] - 公司管理层认为，持续产生的专业成本以及对持续经营能力的担忧引发了对其持续经营能力的重大怀疑[82] 公司治理与内部控制 - 公司是一家新兴成长公司，并选择不退出延长的过渡期[25][26] - 由于缺乏合格的SEC报告专业人员导致财务报告内部控制存在重大弱点，公司的披露控制和程序截至2024年3月31日未生效[93] - 在最近一个财季，公司的财务报告内部控制未发生任何重大变化[94] 风险因素 - 金融工具可能使公司面临信用风险集中，其现金账户有时可能超过联邦存款保险覆盖的25万美元[39] 资产状况 - 截至2024年3月31日，公司总资产为7276.37万美元，较2023年12月31日的7192.58万美元增长1.2%[6]