财务数据关键指标变化 - 2024年6月30日累计亏损597,083美元，2023年12月31日累计亏损134,337美元；2024年6月30日股东总赤字596,870美元，2023年12月31日为134,124美元[7] - 2024年6月30日，负债、临时权益和股东赤字总计71,921,531美元，2023年12月31日为70,470,565美元[7] - 可能被赎回的普通股基本和摊薄后每股净收益，2024年为0.07美元和0.15美元，2023年为 - [8] - 2024年第二季度形成和运营成本为309,114美元，2023年4月27日至6月30日为3,618美元；2024年上半年为462,746美元，2023年同期为3,618美元[9] - 2024年第二季度信托投资利息收入为918,206美元，2024年上半年为1,827,338美元，2023年无此项收入[9] - 2024年第二季度净收入为609,092美元，2023年4月27日至6月30日净亏损3,618美元；2024年上半年净收入为1,364,592美元，2023年同期净亏损3,618美元[9] - 2024年上半年，包含账面价值增值至赎回价值的净收入为609,092美元，2023年4月27日（成立）至6月30日为 - 3,618美元[44] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，未确认的税收优惠为0，2024年和2023年截至6月30日的三、六个月内，利息和罚款应计金额为0[41] - 2024年截至6月30日的三、六个月内，公司无需缴纳所得税[42] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，未投保现金账户金额分别为0美元和330,717美元[48] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司投资于美国国债的货币市场基金公允价值分别为71,717,186美元和69,889,848美元，均为一级公允价值计量[51] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司因支付一般和行政服务、首次公开募股及行政服务协议相关费用，应付关联方金额分别为51,803美元和0美元[62] - 2024年上半年公司净收入为1364592美元，其中信托账户投资股息收入1827338美元，形成和运营成本462746美元[81] - 2024年第二季度公司净收入为609092美元，其中信托账户投资股息收入918206美元，形成和运营成本309114美元[81] - 2023年4月27日至2024年6月30日公司净亏损3618美元，均为形成和运营成本[82] 各条业务线表现 - 公司自成立至2024年6月30日未开展任何业务，也未产生任何收入，最早在完成首次业务合并后才会产生营业收入[80] - 公司将产生并继续产生信托账户现金和投资的利息形式的非营业收入[80] - 公司因作为上市公司产生法律、财务报告等合规费用，以及尽职调查费用[80] 管理层讨论和指引 - 公司需在首次公开募股结束后12个月内完成业务合并，最多可延长至24个月[22] - 若公司未在合并期内完成业务合并，将赎回100%流通在外的公开发行股份[22] - 公司编制未经审计财务报表需管理层进行估计和假设，实际结果可能与估计有重大差异[35] - 公司遵守ASC Topic 740关于所得税的会计和报告要求[40] - 公司需每月向发起人关联方支付10,000美元行政服务费，最多支付12个月，可延长至24个月，截至2024年6月30日未付余额为60,000美元[63] - 内幕股持有人、私募单位持有人等有权获得注册权，多数持有人可在公司完成业务合并后最多三次要求公司注册相关证券[69] - 截至2024年6月30日，公司披露控制和程序无效[91] - 最近一个财季公司财务报告内部控制没有发生重大影响的变化[94] 其他没有覆盖的重要内容 - 2023年12月6日公司完成首次公开募股，发行6,900,000个单位，每个单位10美元，总收益69,000,000美元，产生发行成本2,070,665美元和递延承销佣金690,000美元[15] - 首次公开募股同时，公司向赞助商私募332,000个单位，每个单位10美元，总收益3,320,000美元[16] - 2023年12月6日首次公开募股结束后，69,690,000美元（每单位10.10美元）存入信托账户[17] - 股东赎回公开发行股份时，每股可分配金额初始为10.10美元，加上信托账户资金所获按比例利息[19] - 公司首次公开募股前，发起人支付25,000美元用于支付发行成本，提供约210,151美元贷款，该贷款已于2023年12月7日还清[28] - 公司是新兴成长公司，可享受某些报告要求豁免，已选择不退出延长过渡期[32][34] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，已发行和流通的普通股分别为2,126,000股，每股面值0.0001美元，另有6,900,000股可能被赎回[7] - 首次公开募股出售的6,900,000股普通股包含赎回特征，截至2024年6月30日和2023年12月31日，这些股份按赎回金额列示为临时权益[39] - 2023年12月6日，公司首次公开募股6,900,000个单位，每个单位10美元，总收益69,000,000美元[53] - 截至2023年12月31日，公司产生的发行成本约为2,070,665美元，递延承销佣金为690,000美元[54] - 首次公开募股同时，发起人以每个10美元的价格购买332,000个私人单位，总计3,320,000美元[55] - 首次公开募股后，初始股东将集体持有公司约20%的已发行和流通股份[58] - 公司授权发行5亿股普通股，面值为每股0.0001美元，首次公开募股后初始股东将集体拥有约20%已发行和流通股份[64] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别有212.6万股普通股已发行和流通，不包括690万股可能赎回的普通股[65] - 承销商有权获得首次公开募股总收益2%的现金承销折扣，即138万美元，以及1%的递延费用，即69万美元[73] - 公司已向承销商代表支付首次公开募股总收益1%的普通股，即69,000股[73] - 2024年6月19日，公司与联合氢气集团等公司签订业务合并协议，协议可在特定情况下终止[79] - 截至2024年6月30日，公司运营银行账户有157,505美元，信托账户有71,717,186美元，营运资金为93,130美元[27] - 截至2024年6月30日，公司运营银行账户有157505美元，信托账户有71717186美元，营运资金约93130美元[83] - 2023年12月6日公司完成首次公开募股，发行6000000个单位，每个单位售价10美元，总收益60000000美元；承销商全额行使超额配售权，额外产生收益9000000美元[96] - 2023年12月6日公司与Aimei Investment Ltd.完成私募，发行332000个单位，总收益3320000美元[97] - 公司为首次公开募股支付承销折扣1380000美元（不包括递延承销折扣690000美元），其他成本和费用550000美元[99] - 承销商有权在公司首次业务合并完成时获得690000美元递延承销折扣，相当于此次发行总收益的1.0%[89][100] - 公司于2024年6月19日签订商业合并协议[104] - 公司于2023年12月6日修订并重述组织章程大纲及章程细则[104] - 公司于2023年7月24日提交的表格S - 1/A注册声明包含单位证书、普通股证书、权利证书样本[104] - 公司于2023年12月1日与Continental Stock Transfer & Trust Company签订权利协议[104] - 公司于2024年6月20日提交的表格8 - K包含卖方股东支持协议、创始人支持协议、卖方锁定协议范本[104] - 公司首席执行官和首席财务官依据2002年《萨班斯 - 奥克斯利法案》进行认证[104] - 报告日期为2024年8月9日[106] - 公司由首席执行官Junheng Xie和首席财务官Heung Ming Wong代表签署报告[106]