财务业绩 - 本年度公司营业额约为4111.8万港元，较上一财年的3802.9万港元上升约8.1%，主要因证券投资及买卖业务营业额增加[6] - 本年度公司除所得税前亏损约为2.41945亿港元，较上一财年的6935.2万港元上升约248.9%，主要由投资物业公平值亏损等所致[6] - 公司本年度营业额约4111.8万港元，较上财年约3802.9万港元上升约8.1%，主要因证券投资及买卖业务营业额增加[11] - 公司本年度除所得税前亏损约2.41945亿港元，较上财年约6935.2万港元上升约248.9%，主要因投资物业公平值亏损等[11] - 本年度物业投资及买卖业务租金收入约2358.6万港元，2023年约2367.9万港元[22] - 本年度证券投资及买卖分部投资组合公平值收益净额约112.3万港元，2023年亏损净额约5542.8万港元[23] - 本年度证券投资及买卖分部呈报亏损约1034.5万港元，2023年约5937.7万港元[23] - 本年度贷款融资业务利息收入约500万港元，占总收入约12.2%，2023年约352.6万港元，占比约9.3%[25] - 本年度贷款融资业务亏损约269.6万港元，2023年溢利约126.5万港元[25] - 2024年6月30日贷款融资业务应收贷款账面价值约3718.5万港元，2023年约3657.3万港元[26] - 公司自身最大借款人占2024年6月30日应收贷款约47%，2023年为56%[26] - 本年度固定利率应收贷款年利率介乎3.33%至20%，所有应收贷款均为固定利率贷款[27] - 2024年6月30日贷款融资业务亏损拨备为768.1万港元，2023年为224.8万港元[29] - 2024年6月30日集团流动资产净值约为1.206亿港元，2023年约为1.48316亿港元[31] - 2024年6月30日现金及银行结余约为2.30143亿港元，2023年约为1.44332亿港元[31] - 2024年6月30日资本负债比率约为17%，2023年约为10%[31] - 2024年6月30日有抵押银行借贷约为2.92593亿港元，2023年约为1.8425亿港元[31] - 2024年慈善捐款约137.4万港元，2023年约175.5万港元[125] - 2024年总收入4.1118亿港元，2023年为3.8029亿港元[125] - 2024年除所得税后亏损2.42161亿港元，2023年亏损6749.9万港元[125] - 2024年6月30日总资产17.17068亿港元，总负债3.31153亿港元，资产净值13.85915亿港元[126] - 2024年6月30日已发行股本为5669.12566万港元，已发行普通股总数为5.66912566亿股[128] - 2024年来自五大客户收入占总收入约36.2%，2023年约41.1%；最大客户收入占比约10.8%，2023年约11.0%[129] - 2024年五大供应商占采购总额约94.6%，2023年约93.7%；最大供应商占采购额约64.7%，2023年约25.0%[129] - 2024年公司可供分派储备约13.23835亿港元，2023年约14.48885亿港元[132] - 董事会不建议派付2024年度末期股息，2023年也无派息[123] 物业市场情况 - 香港经济本年度继续温和增长，第四季度住宅物业市场先活跃后淡静，上季度单位价格下跌、租金微升，工商物业市场仍疲弱[5] - 本年度第四季度初住宅物业市场活跃，后渐归平静，土地注册处收到的住宅物业买卖协议总数较去年上升47%，最后一季整体单位售价下跌2%，整体单位租金上升2%[10] - 住宅物业平均租金收益率于六月上升至2.9%，置业购买力指数最后一季维持约65%，高于2004 - 2023年54%的长期平均值[10] - 未来三至四年，私人单位供应总数将维持在2024年6月底估计的高位109000个[10] - 本年度非住宅物业市场低迷，最后一季办公室空间平均价格显著下跌6%，整体办公室租金下跌1%，成交量较去年下降20%[10] - 第四季度零售店舖空间价格下跌6%，租金下跌1%，成交量较去年下降20%[10] - 单位工厂空间价格及租金最后一季轻微下跌，六月价格及租金较2019及2023年高峰分别低22%及3%，成交量较去年低27%[10] 公司物业业务 - 公司对物业市场抱持审慎乐观态度，将采取审慎方针收购及出售物业[7] - 公司参与英国伯明翰一项物业发展项目，截至2024年6月30日，六个单位已出租，六个单位已出售[12][14] - 公司于2024年6月30日拥有十一处工商业及住宅物业用于投资及买卖，录得投资物业公平值亏损约1.63552亿港元及持作买卖物业撇减约2524.9万港元[13] - 皇后大道西419K号博仕臺零售商舖总楼面面積约10,300平方呎，以固定三年租期出租予一间教会[15] - 九龙湾宏开道19号健力工业大厦四楼物业总楼面面積约16,500平方呎，本年度全部单位均已出租[15] - 2024年6月30日，九龙湾健力工业大厦投资物业公平值亏损约港币2170万元（2023年约港币770万元）[15] - 英国Cardiff的Atlantic House净楼面面積约41,000平方呎，2024年6月30日已出租樓面面積的30% [15] - 2024年6月30日，Atlantic House投资物业公平值亏损约港币55.6万元（2023年约港币623万元）[15] - 皇后大道西2至12号联发商业中心办公室单位总楼面面積约1,650平方呎，出租予庞先生全资拥有的翻译公司，月租港币42,000元[17] - 德辅道中121号远东发展大厦15楼全层办公室单位总楼面面積约7,300平方呎，出租予庞先生全资拥有的财经印刷公司，2024年9月21日起月租从港币233,000元调整为港币224,000元[18] - 北角海景大厦C座天台可重建为约300平方米的天台广告牌，公司已聘用广告代理物色广告业务[19] - 公司收购大角咀形品 • 星寓两间零售商舖及两块广告牌作短期买卖用途，持作买卖物业已确认撇减港币2418万元[20] - 中环亚毕诺道3号环贸中心30楼三个办公室单位总楼面面積约4,100平方呎，现正物色新租户[16] - 公司收购日本北海道两个服务式住宅，看好日本入境旅游业复苏及物业市场长期前景[22] 公司业务发展策略 - 公司会发掘潜在投资物业及发展项目，扩大证券投资及买卖业务和贷款融资业务以实现稳定经常性收入增长[7] 证券投资交易 - 2023年9月22日赎回Apeiron Global Opportunities Fund可赎回非上市证券投资，总值167.1万美元，变现收益约255.6万港元[32] - 2023年10月5日出售Towngas (Finance) Limited发行债券，总代价约99万美元[32] - 2023年10月24日赎回Optimas Global Alpha Fund部分可赎回非上市证券投资，总值约124.6万美元，变现收益约12.9万港元[33] - 2023年11月23 - 24日购买Elect Global Investments Limited发行债券，本金350万美元，总代价约308.4万美元[34] - 2024年2月21日赎回Nomura Funds Ireland Plc可赎回非上市证券投资，总值约101.5万美元，变现收益约27.4万港元[34] - 2024年4月19日认购恒生保险“爱与承”人寿保险计划，总金额920万美元[35] - 2024年6月30日，集团各类证券投资成本总计615,308千港元，账面价值总计493,208千港元，未履行承担总计35,342千港元，本年度公平值收益158千港元，出售亏损1,362千港元，汇兑差额54千港元，已收/应收股息/利息6,814千港元[36] - 2024年6月30日，投资的账面价值及未履行承担总额占集团总资产约0.0004%至3.76%[38] 抵押与负债情况 - 2024年6月30日，账面价值约8710万港元租赁物业、约6.15673亿港元投资物业及约1.0608亿港元银行存款已抵押获银行借贷，2023年分别约为1.26062亿港元、4.15173亿港元、1.08205亿港元[39] - 2024年6月30日，公司并无或然负债，2023年也无[40] - 2024年6月30日，集团不可撤销经营租赁日后最低租金收入总额46,278千港元，2023年为41,030千港元[41] - 2024年按公平值计入损益的金融工具已订约但未拨备金额为35,342千港元，2023年为46,511千港元[42] 风险管理与财务政策 - 集团本年度收入及支出以美元、英镑、欧元、日圆及港币计值，资产及负债大部分以美元、英镑、欧元、日圆、人民币、澳元及港币计值，承受外币汇兑风险，已安排外汇银行融资对冲[43] - 集团采纳审慎财务政策，评估客户财务状况减低信贷风险，董事会留意流动资金状况[44] 员工情况 - 2024年6月30日，集团聘用14名雇员，2023年为16名，本年度总员工成本约1707.9万港元，上一年度约为1797.7万港元[46] 公司管理层 - 庞维新自2016年5月17日起任公司主席兼执行董事，负责集团整体策略规划及投资策略事务[48] - 李永贤于2011年11月4日获委任为公司行政总裁，负责集团整体管理等事宜，有逾十年审计及业务顾问服务经验[49] - 赖显荣为公司非执行董事，是胡百全律师事务所合伙人兼联席主席，还担任华润啤酒等公司独立非执行董事[51] - 顾福身于2007年3月23日获委任为公司独立非执行董事，在投资银行及专业会计方面经验丰富[52] - 杨颖欣于2011年12月12日获委任为公司独立非执行董事，在企业传讯及财经公关方面有超二十年经验[53] - 刘纪明于2023年9月27日获委任为公司独立非执行董事，在房地产及工业领域有多年经验[54] 企业管治 - 公司已采纳上市规则附录C1所载企业管治守则第二部分所列守 则条文，本年度遵守所有企业管治守则[57] - 本年度公司主席及行政总裁职务区分，分别由庞维新及李永贤履行[58] - 公司已采纳有关董事进行证券交易的行为守则，本年度无董事未遵守规定[59] - 本年度董事会成员包括执行董事庞维新、李永贤，非执行董事赖显荣，独立非执行董事顾福身等[60] - 董事会负责集团企业政策制订等重大事宜，指派管理层负责编制账目等主要公司事宜[60] - 公司委任三名独立非执行董事，顾先生任期自2024年3月23日至2025年3月22日，杨女士自2023年12月12日至2024年12月11日，刘先生自2024年9月27日至2025年9月26日[61] - 非执行董事赖先生委聘期自2023年12月12日至2024年12月11日[61] - 执行董事庞先生服务协议自2022年5月17日起初步为期36个月，月酬金586,000港元[61] - 执行董事李先生服务协议自2022年6月1日起为期36个月，月酬金117,200港元[62] - 庞先生及杨女士将在股东周年大会轮值退任董事，符合资格并愿重选连任[63] - 董事会本年度举行四次会议及一次股东大会[63] - 全体董事出席股东大会和董事会会议的出席率较高，如庞维新、李永贤等出席率达100%[64] - 公司为董事安排或引入培训课程，全体董事参与持续专业发展[66][67] - 薪酬委员会于2007年3月23日成立，本年度举行三次会议[68] - 薪酬委员会包括四名成员，庞先生为执行董事，其他三名是独立非执行董事[68] - 薪酬委员会成员出席情况：刘纪明2/2，庞维新3/3，顾福身3/3，杨颖欣3/3，龙洪焯1/1[70] - 提名委员会成员包括庞先生、顾先生、杨女士及刘先生，杨女士为主席，计划每年至少开会一次，法定人数为两人[73] - 截至报告日期，董事会男性董事5人，女性董事1人；华人董事6人；41 - 50岁1人，51 - 60岁2人，≥61岁3人；服务年期1 - 10年2人，≥11年4人[74] - 董事会多元化政策可计量目标：至少三分之一成员为独立非执行董事，至少三名成员为独立非执行董事，至少一名成员取得会计或其他专业资格，本年度已达成目标[74] - 本年度提名委员会举行三次会议，成员出席情况：杨颖欣3/3，庞维新3/3，顾福身3/3，刘纪明2/2，龙洪焯1/1[76] - 公司薪酬政策旨在激励、吸引及挽留董事和高级管理层，令股东价值最大化，董事及高级管理层不得参与决定个人薪酬[70] - 薪酬委员会每年审阅高级管理层和执行董事薪金，薪金修订考虑表现、贡献、责任和市场趋势，高级管理层和执行董事有权获花红等[70] - 董事会每年审阅非执行董事袍金[71] - 提名委员会角色包括提名董事候选人、审阅提名、检讨及监察董事会多元化政策实施情况[73] - 为实现性别多元化，董事会将在内部物色潜在继任