净利息收入情况 - 2024年第三季度净利息收入较2023年第三季度减少080万美元，主要因短期利率上升影响负债敏感型资产负债表[225] - 2024年前三季度净利息收入较2023年同期减少180万美元，生息负债成本从246%升至318%，部分被生息资产利息收入增加540万美元抵消[231][232] - 2024年第三季度净利息收入为1130万美元，2023年同期为1210万美元；净息差降至2.63%，2023年同期为2.79%[245] - 2024年前九个月净利息收入为3480万美元，2023年同期为3660万美元；净息差为2.71%，2023年同期为2.85%[246][248] - 2024年第三季度与2023年同期相比，净利息收入因利率和规模变化减少83.6万美元[254] - 2024年第三季度净利息收入为1437美元，利率因素导致减少3273美元，最终净减少1836美元[256] 信贷损失拨备情况 - 2024年第三季度信贷损失负拨备为40万美元，2023年同期为30万美元[226] - 2024年前三季度信贷损失负拨备为272.5万美元，2023年同期为17.5万美元[233] - 2024年第三季度信贷损失负拨备为40万美元，2023年同期为30万美元；2024年前九个月信贷损失负拨备为272.5万美元，2023年同期为拨备17.5万美元[257][258] 非利息收入情况 - 2024年第三季度非利息收入较2023年第三季度增加40万美元，主要因贷款出售收益增加50万美元[227] - 2024年前三季度非利息收入较2023年同期增加30万美元，非利息支出增加160万美元[234][235] - 2024年第三季度非利息收入为2921美元，较2023年同期增长13.88%；前九个月非利息收入为8098美元，较2023年同期增长4.22%[263] - 2024年第三季度贷款出售收益较2023年同期增长151.51%，前九个月增长33.11%，增长主要归因于SBA贷款和住宅贷款出售收益增加[263] - 2024年第三季度和前九个月贷款手续费和服务费均高于2023年同期，原因是forbearance费用和逾期费用增加[264] - 2024年第三季度和前九个月股权证券净（损失）收益较2023年同期减少，主要是由于2024年的股权按市值计价损失和债务换股权损失[265] 非利息支出情况 - 2024年第三季度非利息支出较2023年第三季度的1000万美元增加40万美元，主要因薪酬费用增加[227] - 2024年第三季度非利息费用年化占平均资产的2.29%，较2023年同期的2.15%增长6.51%；前九个月占2.31%，较2023年同期的2.18%增长5.9%[268] - 2024年第三季度和前九个月薪酬及相关福利费用增加，主要是由于员工加薪和激励薪酬提高[268] - 2024年前九个月其他非利息费用增加，主要是由于设立SBA估值储备和关闭分行的租赁资产减记，部分被一次性费用回收抵消[272] 所得税拨备情况 - 2024年第三季度所得税拨备从2023年第三季度的250万美元降至90万美元，主要因有效税率降低[228] - 2024年第三季度所得税拨备从2023年同期的250万美元降至90万美元，2024年前九个月降至300万美元，较2023年同期减少190万美元[273] - 2024年有效税率下降主要因威斯康星州预算法案，为金融机构提供最高500万美元的商业和农业贷款收入免税政策[273] 净利润与每股收益情况 - 2024年第三季度和前三季度净利润分别为330万美元和1100万美元，摊薄后每股收益分别为0.32美元和1.07美元，2023年同期分别为250万美元和940万美元、0.24美元和0.89美元[230] 资产负债相关情况 - 公司采用第三方模型确定贷款信用损失拨备，每年对商誉进行减值测试，截至2023年12月31日商誉未减值[238][243] - 2024年第三季度平均生息资产收益率为5.25%，2023年同期为5.01%；平均付息负债利率为3.26%，2023年同期为2.75%[249] - 2024年前九个月平均生息资产收益率为5.27%，2023年同期为4.84%；平均付息负债利率为3.18%，2023年同期为2.46%[250] - 2024年第三季度利率差为1.99%，2023年同期为2.26%；2024年前九个月利率差为2.09%，2023年同期为2.38%[249][250] - 2024年第三季度与2023年同期相比，平均生息资产因证券组合本金偿还和贷款余额下降不到1%而略有减少[252] - 2024年前九个月与2023年同期相比，贷款量因有机增长增加，抵消了低收益证券的减少[252] - 2024年第三季度与2023年同期相比，付息负债中货币市场和存单账户增长，FHLB预付款减少[252] - 2024年前九个月付息负债的变化与第三季度类似[252] - 截至2024年9月30日，现金及现金等价物较2023年12月31日减少50万美元，降至3660万美元[274] - 截至2024年9月30日的九个月内，可供出售证券减少630万美元，降至1.494亿美元；持有至到期证券减少420万美元，降至8700万美元[275][276] - 2024年第二季度，公司以225万美元的社区发展金融机构优先债务交换子公司优先股，确认0.438万美元的股权证券净损失[275] - 截至2024年9月30日，银行以账面价值3470万美元的抵押贷款支持证券作为抵押，从美联储获得信贷额度，该额度无未偿还借款[280] - 截至2024年9月30日，银行以账面价值40万美元的美国政府机构证券和180万美元的抵押贷款支持证券作为特定市政存款的抵押[280] - 截至2024年9月30日，银行以账面价值10万美元的抵押贷款支持证券作为抵押，从得梅因联邦住房贷款银行获得借款[280] - 截至2024年9月30日，总贷款净额较2023年12月31日减少3600万美元，降至14.2亿美元[282] - 2024年9月30日，商业房地产贷款占比51.3%，消费者贷款占比11.0% [283] - 不同类型CRE贷款余额：非业主占用CRE为4.89亿美元，业主占用CRE为2.41亿美元，多户住宅CRE为2.39亿美元，建设与开发CRE为0.88亿美元[284] - 不同类型CRE贷款加权平均LTV：非业主占用CRE为53%，业主占用CRE为52%，多户住宅CRE为61%，建设与开发CRE为67%[284] - 不同行业CRE贷款余额：露营地为1.51亿美元，酒店为0.91亿美元，餐厅为0.54亿美元，办公室为0.31亿美元[287] - 不同类型CRE贷款在威斯康星州占比：非业主占用CRE为52%，业主占用CRE为78%，多户住宅CRE为62%，建设与开发CRE为50%[286] - 不同行业CRE贷款在威斯康星州占比：露营地为21%，酒店为39%，餐厅为53%，办公室为84%[288] - 截至2024年9月30日，贷款信用损失准备金（ACL）期末余额为2.1亿美元，平均未偿还贷款余额为14.29928亿美元，年化净冲销率（NCOs）为0.01%[297] - 2024年第三季度，商业/农业房地产贷款冲销3.9万美元，回收5万美元；住宅抵押贷款冲销4万美元，回收4万美元；消费者分期付款贷款冲销1.1万美元，回收5万美元[297] - 公司按类似风险特征将贷款组合分为四个部分，集体评估的贷款使用损失率模型计算ACL[290] - 对集体评估贷款计算的准备金进行定性调整，考虑贷款政策、员工能力等因素[292] - 对与组合风险特征不同的贷款进行单独评估，按较低原则确定贷款净额[293] - 截至2023年12月31日，贷款信用损失准备金（ACL - Loans）期初为1.7939亿美元，期末为2.2908亿美元；截至2024年9月30日，为2.1亿美元[299][300][304] - 截至2023年12月31日，未使用承诺的信用损失准备金（ACL - Unfunded Commitments）为125万美元；截至2024年9月30日，为46万美元[300][301] - 2024年9月30日，贷款总额为14.24828亿美元，2023年12月31日为14.60792亿美元；2024年9月30日，ACL - Loans占贷款总额的1.47%，2023年12月31日为1.57%[300][304] - 2024年9月30日，不良资产为1714.4万美元，2023年12月31日为1536.8万美元；不良贷款为1557.2万美元，2023年12月31日为1357.3万美元[304][305] - 2024年9月30日，非应计贷款为1504.2万美元，2023年12月31日为1318.4万美元；非应计贷款占总贷款的比例，2024年9月30日为1.06%，2023年12月31日为0.90%[304] - 2024年前三季度，贷款冲销总额为7.1万美元，贷款回收总额为9.8万美元，净贷款回收为2.7万美元；2023年全年，贷款冲销总额为16万美元，贷款回收总额为61.1万美元，净贷款回收为45.1万美元[304] - 截至2024年9月30日的三个月，对财务困难借款人的贷款修改中，住宅抵押贷款摊销成本为5美元，其他消费者贷款为1美元，商业房地产贷款为1182美元[307] - 从2023年9月30日至2024年6月30日，特别提及信用贷款逐季减少；2024年9月30日，特别提及贷款增至1100万美元，较6月30日的880万美元增加220万美元[309] - 2024年第三季度，一笔林业服务的农业房地产贷款从特别提及转为次级并计入非应计，使不良资产增加，该增加被2024年第一季度540万美元的不良贷款还款抵消[305] - 2024年9月30日，总资产为17.99137亿美元，2023年12月31日为18.51391亿美元[304] - 截至2024年9月30日，特殊提及贷款余额为1.1047亿美元，次级贷款余额为2.1202亿美元，受批评贷款期末余额为3.2249亿美元[310] - 2024年9月30日，公司MSR资产的公平市场价值为500万美元，较2023年12月31日的560万美元有所下降；MSR估值备抵为36万美元[311] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，为他人服务的一至四户家庭住宅房地产贷款未偿还余额分别为4.829亿美元和4.955亿美元；MSR资产公平市场价值占服务组合的比例分别为1.04%和1.13%[312] - 截至2024年9月30日的季度，总存款增加110万美元至15.20667亿美元；消费者存款增加2210万美元，商业存款增加2000万美元，经纪存款减少3010万美元，公共存款减少1090万美元[313] - 2024年9月30日，存款组合构成为56%消费者存款、28%商业存款、12%公共存款和4%经纪存款，2023年12月31日分别为54%、28%、12%和6%[314] - 2024年9月30日和2023年12月31日，无保险和无抵押存款分别为2.671亿美元和2.758亿美元，占总存款的18%；仅无保险存款分别为4.136亿美元和4.275亿美元，占总存款的27%和28%[316] - 2024年9月30日，资产负债表流动性、抵押新借款能力和未承诺联邦基金借款可用性为7.18亿美元，是无保险和无抵押存款的269%；2023年12月31日为6.736亿美元，是无保险和无抵押存款的244%[317] - 截至2024年9月30日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款为2100万美元，较2023年12月31日的7950万美元减少5850万美元；其他借款为6154.8万美元，较2023年12月31日的6746.5万美元有所减少[319] - 2024年9月30日和2023年12月31日，银行从明尼阿波利斯联邦储备银行的借款能力分别为2710万美元和2240万美元，基于抵押的抵押贷款支持证券账面价值分别为3470万美元和2920万美元[326] - 银行与银行合作伙伴维持两条无担保联邦基金购买信贷额度，总计7000万美元；还有一条500万美元的循环信贷额度用于一般流动性目的[327] - 截至2024年9月30日，股东权益为1.801亿美元，较2023年12月31日的1.733亿美元有所增加，主要归因于2024年前九个月1100万美元的净收入和350万美元的可供出售证券组合未实现净收益[29] - 截至2024年9月30日，公司资产负债表流动性比率较2023年12月31日提高0.1个百分点，达到11.5%[31] - 截至2024年9月30日，存款组合构成为56%的消费者存款、28%的