财务数据关键指标变化 - 收入相关 - 2024年第三季度收入为8.07亿美元，同比下降13.4%；调整后收入为7.81亿美元，同比下降6.0%[1][3] - 2024年第三季度营收8.07亿美元，2023年同期为9.32亿美元；2024年前九个月营收25.56亿美元，2023年同期为27.69亿美元[21] - 2024年第三季度调整后收入为7.81亿美元，2023年同期为8.31亿美元[49] - 2024年前九个月调整后收入为23.76亿美元，2023年同期为24.69亿美元[49] - 2024财年调整后收入展望为31.85 - 32.15亿美元，调整后EBITDA利润率展望为3.75% - 4.0%[9] 财务数据关键指标变化 - 利润相关 - 2024年第三季度税前收入为1.59亿美元，上年同期亏损3.13亿美元[1][3][5] - 2024年第三季度GAAP摊薄后每股收益为0.72美元，上年同期亏损1.34美元；调整后摊薄后每股收益亏损0.14美元，同比下降55.6%[3] - 2024年第三季度净利润1.23亿美元，2023年同期净亏损2.89亿美元；2024年前九个月净利润4.38亿美元，2023年同期净亏损3.02亿美元[21] - 2024年第三季度调整后净亏损为2400万美元，2023年同期为4400万美元[49] - 2024年前九个月调整后净亏损为9700万美元，2023年同期为8600万美元[49] - 2024年第三季度调整后息税前利润亏损为2700万美元，2023年同期为4300万美元[49] - 2024年前九个月调整后息税前利润亏损为1.12亿美元，2023年同期为8000万美元[49] - 2024年第三季度调整后营业收入亏损为1100万美元，2023年同期为1500万美元[50] - 2024年前九个月调整后营业收入亏损为5000万美元，2023年同期为200万美元[50] - 2024年9月三个月持续经营业务摊薄后每股收益调整为0.72美元，2023年同期为 - 1.34美元；2024年前九个月为2.22美元，2023年同期为 - 1.42美元[51] 财务数据关键指标变化 - EBITDA相关 - 2024年第三季度调整后EBITDA为3200万美元，同比下降46.7%；调整后EBITDA利润率为4.1%，上年同期为7.2%[3] - 2024年第三季度调整后EBITDA为3200万美元，2023年同期为6000万美元[50] - 2024年前九个月调整后EBITDA为9200万美元，2023年同期为1.79亿美元[50] - 2024年9月三个月调整后EBITDA利润率为4.1%，2023年同期为7.2%；2024年前九个月为3.9%，2023年同期为7.2%[51] 财务数据关键指标变化 - 现金流相关 - 2024年第三季度经营活动现金流为负1300万美元，同比下降18.2%；调整后自由现金流为负600万美元，同比增长82.9%[3] - 2024年第三季度经营活动净现金使用1300万美元，2023年同期为1100万美元；2024年前九个月经营活动净现金使用9100万美元，2023年同期为3300万美元[26] - 2024年第三季度投资活动净现金提供2.08亿美元，2023年同期使用2200万美元；2024年前九个月投资活动净现金提供7.61亿美元，2023年同期使用6400万美元[26] - 2024年第三季度融资活动净现金使用1亿美元，2023年同期为1600万美元；2024年前九个月融资活动净现金使用7.81亿美元，2023年同期为4800万美元[26] - 2024年第三季度现金及现金等价物增加9700万美元，2023年同期减少5000万美元；2024年前九个月现金及现金等价物减少1.15亿美元，2023年同期减少1.43亿美元[26] - 2024年9月三个月经营现金流为 - 1300万美元，2023年同期为 - 1100万美元；2024年前九个月为 - 9100万美元，2023年同期为 - 3300万美元[53] - 2024年9月三个月自由现金流为 - 2900万美元，2023年同期为 - 3300万美元；2024年前九个月为 - 15300万美元，2023年同期为 - 9700万美元[53] - 2024年9月三个月调整后自由现金流为 - 600万美元，2023年同期为 - 3500万美元；2024年前九个月为 - 12100万美元，2023年同期为 - 9800万美元[53] 财务数据关键指标变化 - 资产负债相关 - 截至2024年9月30日，现金及现金等价物为3.93亿美元，2023年12月31日为4.98亿美元[25] - 截至2024年9月30日，总资产为28.41亿美元，2023年12月31日为31.62亿美元[25] - 截至2024年9月30日，总负债为18.18亿美元，2023年12月31日为23.87亿美元[25] - 截至2024年9月30日，发行在外的普通股为159,890千股，2023年12月31日为211,509千股[25] 财务数据关键指标变化 - 其他指标相关 - 2024年9月三个月加权平均流通普通股为161,684千股，2023年同期为217,348千股；2024年前九个月为189,107千股，2023年同期为217,992千股[51] - 2024年9月三个月调整后有效税率为12.5%，2023年同期为 - 6.1%；2024年前九个月为19.7%，2023年同期为 - 158.4%[51] - 2024年9月三个月调整后营业利润率为 - 1.4%，2023年同期为 - 1.8%；2024年前九个月为 - 2.1%，2023年同期为0.1%[51] 业务线数据关键指标变化 - 新业务签约 - 2024年第三季度新业务签约年度经常性收入（ACV）为1.11亿美元，净年度经常性收入（ARR）活动指标（TTM）为4600万美元[1] 公司业务交易相关 - 2024年第三季度公司完成伤亡索赔解决方案业务出售，获得2.24亿美元现金对价[4] - 2024年第三季度公司用剥离业务所得款项提前偿还定期贷款B剩余余额3800万美元和定期贷款A剩余余额3700万美元[4] 公司股票回购相关 - 2024年第三季度公司按此前批准的7500万美元股票回购计划回购约390万股普通股，该计划已完成[6] 财务指标计算及使用说明 - 公司按美国公认会计原则报告财务结果，同时使用非GAAP指标讨论财务结果[31] - 非GAAP指标可助投资者理解业务趋势、比较结果，但不能替代GAAP指标[32] - 计算调整后指标需对所得税前净收入进行调整，涉及收购无形资产摊销等多项内容[35] - 公司提供调整后净收入和调整后每股收益指标，助投资者评估运营表现[38] - 调整后有效税率可助投资者比较实际与调整后有效税率，洞察业务结果[39] - 调整后EBITDA和EBITDA利润率可更全面理解公司业务，调整项目包括重组及相关成本等[42] - 自由现金流定义为经营活动现金流减去相关成本，用作流动性标准[45] - 调整后自由现金流为自由现金流加上多项调整，助投资者了解公司现金生成能力[46] - 为理解业务趋势，公司调整收入以排除外汇兑换影响，称“恒定货币”收入[47] - 公司仅提供2024年全年非GAAP基础的调整后EBITDA利润率、调整后收入和调整后自由现金流展望[48] - 计算2024年和2023年调整后每股收益的平均股数排除了与A类可转换优先股相关的540万股，并包含每季度约200万美元的优先股股息影响[52] - 调整后税前收入（亏损）的税收影响按照与“报告”税前收入（亏损）相同的会计原则计算，采用年度有效税率方法且不考虑非公认会计原则调整总额[52]