净利息收入变化 - 2024年第三季度净利息收入2070万美元，较2023年同期减少200万美元，降幅8.7%；前九个月净利息收入6310万美元，较2023年同期减少910万美元，降幅12.7%[209] - 2024年和2023年第三季度FTE净利息收入分别为2080万美元和2270万美元；前九个月分别为6330万美元和7240万美元[213] - 2024年9月30日净利息收入为20839美元，利率差为1.83%，净息差为2.72%；2023年同期净利息收入为22743美元，利率差为2.04%，净息差为2.85%[217] - 2024年9月30日止三个月，净利息收入较2023年减少905.4万美元，其中利率因素减少43.8万美元，规模因素减少146.6万美元[222] 净利润与每股收益变化 - 2024年第三季度归属于普通股股东的净利润为190万美元，摊薄后每股收益0.24美元；2023年同期为980万美元，摊薄后每股收益1.25美元。2024年前九个月为680万美元，摊薄后每股收益0.86美元；2023年同期为2810万美元，摊薄后每股收益3.58美元[210] 回报率变化 - 2024年第三季度平均股东权益回报率和平均资产回报率分别为2.83%和0.24%，2023年同期分别为15.19%和1.19%。2024年前九个月分别为3.35%和0.29%，2023年同期分别为15.16%和1.16%[211] FTE利息收入与支出变化 - 2024年第三季度FTE利息收入持平于4830万美元；前九个月增加520万美元，增幅3.7%，达到1.444亿美元[214] - 2024年第三季度利息支出较2023年同期增加190万美元；前九个月增加1420万美元[215] 资产平均余额与收益情况 - 2024年9月30日现金及联邦基金平均余额为253664美元，利息收入3205美元，收益率5.03%；2023年同期平均余额为265115美元，利息收入3393美元，收益率5.08%[217] - 2024年9月30日总贷款平均余额为2663612美元，利息收入43596美元，收益率6.40%；2023年同期平均余额为2790050美元，利息收入43854美元，收益率6.15%[217] - 2024年9月30日总生息资产平均余额为3070362美元，利息收入48313美元，收益率6.16%；2023年同期平均余额为3188090美元，利息收入48315美元，收益率5.93%[217] - 截至2024年9月30日，公司平均盈利资产为30.95128亿美元，收益率6.13%；平均生息负债为25.17284亿美元，利率4.30%[219] - 截至2024年9月30日，现金及联邦基金平均余额为2.73138亿美元，利息收入1046万美元，收益率5.12%；2023年同期平均余额2.81033亿美元，利息收入998.3万美元，收益率4.75%[219] - 截至2024年9月30日，贷款总额平均余额为26.76449亿美元，利息收入1.29981亿美元，收益率6.38%；2023年同期平均余额27.60643亿美元，利息收入1.26059亿美元，收益率6.02%[219] 信贷损失拨备情况 - 2024年9月30日止三个月，信贷损失拨备为630万美元，而2023年同期为信贷损失抵减160万美元；九个月信贷损失拨备为1820万美元，2023年同期为180万美元[224] - 2024年第三季度信贷损失拨备增加主要因820万美元的冲销，部分被100万美元的回收抵消；九个月信贷损失拨备增加主要因2010万美元的冲销，部分被130万美元的回收抵消[224][225] 非利息收入变化 - 2024年9月30日止三个月，非利息收入增加40万美元至120万美元，增幅47.1%；九个月非利息收入减少100万美元至280万美元，降幅25.8%[226][227] - 2024年第三季度非利息收入增加源于服务收费和费用增加；九个月非利息收入减少源于SBA贷款销售减少，部分被服务收费和费用增加抵消[227] 贷款利息及股息收入与存款利息支出因素分析 - 2024年9月30日止三个月，贷款利息及股息收入规模因素减少222.4万美元，利率因素增加222.1万美元，总计减少3万美元[222] - 2024年9月30日止三个月，存款利息支出规模因素减少76.1万美元，利率因素增加255.1万美元，总计增加179万美元[222] 非利息支出变化 - 2024年三季度非利息支出增至1290万美元，较2023年同期增加70万美元，增幅5.4%；前九个月增至3840万美元，较2023年同期增加90万美元，增幅2.3%，主要因专业服务费用增加[229][230] 所得税费用与有效税率变化 - 2024年三季度和前九个月所得税费用分别为80万美元和250万美元，有效税率分别为29.0%和26.6%；2023年同期分别为310万美元和840万美元，有效税率分别为23.9%和23.1%[231] 资产、贷款、存款与股东权益规模变化 - 截至2024年9月30日，公司资产总计32亿美元，较2023年12月31日减少5440万美元，降幅1.7%[232] - 截至2024年9月30日，总贷款为26亿美元，较2023年12月31日减少9540万美元，降幅3.5%[232][235] - 截至2024年9月30日，存款总计27亿美元，较2023年12月31日减少4860万美元，降幅1.8%[232] - 截至2024年9月30日，股东权益为2.679亿美元，较2023年12月31日增加220万美元，主要因2024年前九个月净收入680万美元，部分被470万美元股息支付抵消[233] - 截至2024年9月30日，股东权益总额为2.679亿美元，较2023年12月31日增加220万美元，主要因2024年前九个月净收入680万美元，部分被支付的470万美元股息抵消[267] 商业房地产贷款情况 - 截至2024年9月30日，商业房地产贷款中，非业主占用贷款为12.04亿美元，占比63.8%；业主占用贷款为6.827亿美元，占比36.2%，较2023年12月31日分别减少2412万美元和3605万美元[236] - 截至2024年9月30日，以办公楼为抵押的贷款为1.661亿美元，占总贷款组合的6.3%，其中96.7%评级为合格，550万美元处于非应计状态[240] - 截至2024年9月30日，以多户住宅为抵押的贷款为2.846亿美元，占总贷款组合的10.9%，其中位于纽约市的9处房产总计5170万美元，78.9%位于布鲁克林，11.6%位于曼哈顿，9.5%位于皇后区[240] - 商业房地产投资组合总额为18.87亿美元，其中住宅护理占比33.5%，零售占比20.0%，多户住宅占比15.1%等[241] 费用项目增减情况 - 2024年前三季度，薪资及员工福利、专业服务、数据处理费用均有增长，董事费、FDIC保险、营销和其他费用有所下降[229][230] 不良资产与非应计贷款情况 - 截至2024年9月30日，不良资产总额为6550万美元，占总资产的2.07%，高于2023年12月31日的4920万美元和1.53%[246] - 截至2024年9月30日，非应计贷款总额为6550万美元，占总贷款的2.50%，高于2023年12月31日的4920万美元和1.81%[246] - 2024年第三季度，非应计贷款增加主要因一笔2710万美元的商业房地产多户住宅贷款被列为非应计贷款，部分被1540万美元的部分冲销和470万美元的还款抵消[246] 信贷额度政策 - 公司对客户的信贷额度最高可达抵押物市场价值的80%，业主自用商业房地产最高为85%[244] 投资证券组合情况 - 2024年9月30日，投资证券组合账面价值为1.459亿美元，占总资产的4.6%，高于2023年12月31日的1.276亿美元和4.0%[257] - 2024年9月30日投资组合净未实现亏损为240万美元，包含300万美元总未实现收益；2023年12月31日净未实现亏损为750万美元，包含80万美元总未实现收益[258] 贷款损失准备情况 - 截至2024年9月30日，贷款损失准备（ACL - Loans）为2780万美元，占总贷款的1.06%，与2023年12月31日的2790万美元和1.03%相近[253] - 2024年第三季度，贷款总冲销为1582.7万美元，回收为98万美元，净冲销为1484.7万美元[253] - 2024年9月30日，商业房地产的ACL - Loans为2197.8万美元，占ACL - Loans总额的79.19%[254] 贷款损失准备评估 - 公司根据“前瞻性”预期损失评估ACL - Loans的充足性，考虑多种因素且这些因素可能变化[248] 存款结构情况 - 2024年9月30日总存款为27亿美元，较2023年12月31日减少4860万美元[259] - 2024年9月30日经纪存款证总额为7.306亿美元，2023年12月31日为8.605亿美元；2024年9月30日经纪货币市场账户总额为5290万美元，2023年12月31日为9140万美元[260] - 截至2024年9月30日，FDIC保险存款为20亿美元，占总存款的75%；1.161亿美元存款由波士顿联邦住房贷款银行备用信用证保险，占总存款的4%[260] - 2024年9月30日和2023年12月31日，面额10万美元或以上的定期存款分别为12亿美元[260] 联邦住房贷款银行预付款情况 - 2024年9月30日和2023年12月31日，联邦住房贷款银行总预付款均为9000万美元[261] 资本比率情况 - 2024年9月30日，银行普通股一级资本与风险加权资产比率为11.80%，总资本与风险加权资产比率为12.83%，一级资本与风险加权资产比率为11.80%，一级资本与平均资产比率为10.24%；公司普通股一级资本与风险加权资产比率为9.70%，总资本与风险加权资产比率为13.26%，一级资本与风险加权资产比率为9.70%，一级资本与平均资产比率为8.44%[268][269] 利率变动对净利息收入影响模拟 - 2024年9月30日开始的一年模拟期内，平行斜坡情景下利率 -100基点和 +200基点变化时，净利息收入估计百分比变化分别为1.00%和 -2.20%；平行冲击情景下利率 -100基点、 +100基点、 +200基点和 +300基点变化时，净利息收入估计百分比变化分别为0.50%、 -1.00%、 -2.10%和 -2.70%[275][276] 利率变动对经济价值权益风险影响模拟 - 假设不同利率变动，2024年9月30日经济价值权益风险估计百分比变化为： -100基点时为2.50%， +100基点时为 -3.30%， +200基点时为 -7.80%， +300基点时为 -10.80%[278] 模拟假设情况 - 静态资产负债表假设不一定反映公司对未来资产负债表增长的预期，核心存款对利率波动的敏感性是重要模拟假设[279] - 收入模拟结果假设核心储蓄存款利率和余额的变化与短期利率变化相关[279] 利率相关风险 - 抵押贷款支持证券和抵押贷款存在风险，提前还款速度的意外变化可能导致相关现金流在不同利率环境下显著变化[279] - 利率风险管理是公司的主要市场风险[280] 财务报表编制基础 - 公司季度报告中的财务报表和相关数据按照GAAP编制，未考虑通货膨胀导致的货币相对购买力变化[281] 通货膨胀影响 - 通货膨胀通常会增加资金成本和运营费用，若贷款和其他资产为可变利率，也会提高此类资产的收益率[282] - 利率对金融机构业绩的影响通常比一般通货膨胀水平的影响更显著[282] - 通货膨胀会影响金融机构购买商品和服务的成本、薪资福利成本、占用费用等[282] - 通货膨胀及相关利率上升通常会降低公司持有的投资和贷款的市场价值，并可能对流动性、收益和股东权益产生不利影响[282]