公司整体财务数据关键指标变化 - 2025财年第一季度公司收入为1.455亿美元（26亿南非兰特），处于收入指引中点，高于2024年的1.361亿美元（25亿南非兰特）[89] - 2025财年第一季度公司运营亏损为5万美元（30万南非兰特），净亏损为450万美元（8100万南非兰特），低于2024年第一季度的570万美元（1.056亿南非兰特）[89] - 2025财年第一季度集团调整后EBITDA为940万美元（1.681亿南非兰特），处于指引区间中点，连续第九个季度达到或超过指引[89] - 2025财年第一季度较2024财年第一季度，公司收入在南非兰特计价下增长3%，主要因商户处理费增加及消费者交易、保险和贷款收入增加，部分被低利润率预付通话时长销售减少抵消[108] - 2025财年第一季度净利息费用降至440万美元（7980万南非兰特），较之前的450万美元（8310万南非兰特）减少，主要因借款利率降低，部分被较高借款额抵消[108] - 2025财年第一季度，美元兑南非兰特升值5%，对公司美元报告业绩产生不利影响；南非兰特兑美元升值5%，对公司美元报告业绩产生积极影响[108] - 以美元计，2024年9月30日止三个月公司收入为145,546千美元，较2023年的136,089千美元增长7%；成本、销售及管理等多项费用有不同程度变化，净亏损为4,542千美元，较2023年的5,651千美元减少20%[109] - 以南非兰特计，2024年9月30日止三个月公司收入为2,615,690千南非兰特，较2023年的2,537,659千南非兰特增长3%；成本、销售及管理等多项费用有不同程度变化，净亏损为81,023千南非兰特，较2023年的105,635千南非兰特减少23%[110] - 公司收入增加950万美元（7800万南非兰特），增幅6.9%（南非兰特计价下3.1%），主要因增值服务量增加、处理费提高、发行费基价和交易活动增加、保险费和贷款收入增加，部分被低利润率预付通话时长销售减少抵消[109] - 公司商品销售成本、IT处理等费用增加340万美元（增幅3.2%），南非兰特计价下减少1080万南非兰特（0.5%），主要因低利润率预付通话时长销售减少，部分被保险相关索赔和第三方交易费用增加抵消[109] - 公司销售、一般和行政费用增加420万美元（5980万南非兰特），增幅18.7%（南非兰特计价下14.2%），主要因员工相关费用、股票薪酬费用、咨询等费用增加及通胀影响[109] - 折旧和摊销费用增加0.4百万美元（350万南非兰特），增幅7.2%（3.2%）[112] - 2025财年第一季度和2024财年第一季度的运营（亏损）收入利润率分别为0.0%和0.2%[112] - 闲置现金利息从0.4百万美元（840万南非兰特）增至0.6百万美元（1050万南非兰特）[112] - 利息费用从490万美元增至500万美元，以南非兰特计从9.14亿降至9.03亿[112] - 2025财年税费为0.1百万美元（140万南非兰特），2024财年为0.3百万美元（480万南非兰特）[112] - 2024年来自权益法核算投资的其他收入为27000美元，较2023年的40000美元下降33%[113] - 2024年总合并收入为145546000美元，较2023年的136089000美元增长7%[114] - 2024年集团调整后EBITDA（非公认会计准则）为9363000美元，较2023年的8023000美元增长17%[114] - 2025财年第一季度和2024财年第一季度的调整后EBITDA利润率分别为6.3%和6.4%[117] - 2024财年集团调整后EBITDA为3693.6万美元，其中商户业务为3210.1万美元，消费者业务为1267.9万美元，集团成本为784.4万美元[119] - 2023财年集团调整后EBITDA为2483万美元，其中商户业务为3226.4万美元，消费者业务为167.5万美元，集团成本为910.9万美元[119] - 2024年第三季度，GAAP下归属于Lesaka的净亏损为454.2万美元，调整后EBITDA为936.3万美元；2023年同期净亏损为565.1万美元，调整后EBITDA为802.3万美元[120] - 2024年第三季度一次性项目总计180.5万美元，其中与Adumo收购相关的交易成本为170.2万美元；2023年同期一次性项目为7.8万美元[121] - 2025财年第一季度经营活动净现金使用量为410万美元（7330万南非兰特），2024财年第一季度为提供340万美元（6310万南非兰特）[123] - 2025财年第一季度投资活动现金使用包括400万美元（7030万南非兰特）资本支出，主要用于收购金库和POS设备；2024财年第一季度为280万美元（5260万南非兰特），主要用于收购金库[123][124] - 2025财年第一季度公司使用南非透支额度2390万美元，偿还3100万美元；使用长期借款80万美元，偿还550万美元[125] - 2024财年第一季度公司使用南非透支额度5960万美元，偿还6280万美元；使用长期借款约250万美元，偿还约260万美元[125] - 2024年第三季度，公司支付上一年度税收57.2万美元（1085.9万南非兰特），收到税收退款11.3万美元（205.3万南非兰特）[124] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2024年9月30日，公司设备部署数量约为89040台，同比增长16%，两年复合年增长率为25%[90] - 2025财年第一季度总吞吐量为99亿南非兰特，同比增长38%，两年复合年增长率为30%[90] - 2025财年第一季度国际汇款吞吐量为13亿南非兰特，同比增长333%，两年复合年增长率为 - 10%[90] - 2025财年第一季度供应商付款吞吐量为32亿南非兰特，同比增长60%，两年复合年增长率为131%[90] - 2025财年第一季度Capital Connect信贷发放额为1.66亿南非兰特，较去年同期减少4%，较上一季度增长8%[92][93] - 2025财年第一季度现金结算吞吐量为287亿南非兰特，同比增长4%，两年复合年增长率为2%[94] - 截至2025财年第一季度末，Capital Connect贷款账面规模为2.73亿南非兰特，较去年同期减少3%，两年复合年增长率为4%[92] - 2025财年第一季度消费者部门收入和盈利能力增长，得益于活跃EPE账户数增长、交叉销售提升ARPU、成本优化和产品服务改进[95] - 截至2024年9月30日，EPE交易账户活跃总数达150万，较2024年同期增长14%；永久补助领取者账户数为130万，同比增长18%[96] - 本季度EPE账户永久补助领取者大致激活总数为6.2万，净激活数为2.6万，分别同比下降19%和39%[96] - 本季度发放约28.6万笔贷款，季度内贷款预支总额达4.51亿南非兰特，季度末贷款账面规模（未计拨备）增至5.64亿南非兰特，较2023年同期增长34%[96][98] - 本季度售出约4.9万份保险政策，季度末有效保险政策总数增至46.6万份，较2023年同期增长30%[96][99] - 截至2024年9月30日，永久补助受益客户月均收入增至91南非兰特，较2024财年第一季度增长10%[96][99] - 2025财年第一季度消费者部门调整后EBITDA利润率分别为20.9%和13.6%[117] 公司人员与架构变动 - 2025财年第一季度，Smith被任命为集团首席财务官并加入董事会，Adumo加入Lesaka执行团队负责商户部门[100] - 2024年10月1日完成Adumo收购交易，未来Lesaka将按消费者、小微商户、商户和企业四个支柱运营[101] - 2024年10月1日，Adumo Payouts业务正式并入消费者部门，其贡献将体现在2025财年第二季度业绩中[99][101] 汇率相关情况 - 2024年9 - 12月，ZAR:$平均汇率为17.9601，最高为18.5100，最低为17.1144 [104] - 2024年9月30日止三个月，公司收入和费用项目美元兑南非兰特汇率为17.7176，资产负债表项目汇率为17.1808；2023年对应数据分别为18.7088和18.9236；2024年6月30日止年度分别为18.6844和18.1808[106] 公司资金与借款情况 - 截至2024年9月30日，公司现金及现金等价物为4970万美元，包括200万美元的美元余额、7.91亿南非兰特（4600万美元）的南非兰特余额和170万美元的其他货币存款[120] - 截至2024年9月30日，公司短期可用透支额度总计6227.9万美元（含受限额度），间接和衍生品设施额度总计26.1556亿南非兰特（1697万美元），已使用短期设施额度总计1194.8万美元[122] - 短期设施中，透支利率基于南非优惠利率为11.50%，Connect透支利率为11.40%[122] - 公司长期借款未偿还总额为26亿南非兰特（按2024年9月30日汇率换算为1.485亿美元）[122] - 2024年9月30日，公司从RMB获得6.65亿南非兰特的融资，用于支付Adumo卖家款项、回购股票、支付通知款项、手续费和交易相关费用[122] - 截至2024年9月30日，公司受限现金包括未使用的ATM融资额度和已质押给Nedbank的0.1万美元[122] - 2024年9月公司与非洲银行达成协议，由其为公司ATM机提供资金，公司按南非优惠利率减1%乘以累计每日现金余额支付月费[123] - 截至2024年9月30日，公司未完成资本承诺为30万美元，预计通过内部资金和可用信贷安排提供资金[127] - 假设2024年9月30日适用借款利率提高1%，南非借款年度预期利息费用将从1978万美元增至2136.7万美元[128][129] - 截至2024年9月30日，公司南非借款的年度预期利息费用为19780000美元，利率假设变动1%后，年度预期利息费用变为21367000美元[128][129] 公司内部控制与合规情况 - 公司在2024年9月30日评估发现披露控制和程序无效，因之前识别的财务报告内部控制重大缺陷未及时整改[130] - 公司已开始设计和实施整改计划，包括审查ITGCs和商誉减值评估相关控制设计[130] - 截至2024年9月30日，公司披露控制与程序无效，此前已识别出财务报告内部控制存在重大缺陷[130] - 公司已开始设计和实施补救计划，包括审查ITGCs和调整商誉减值评估控制设计[130] 公司业务风险与监管情况 - 公司依赖第三方供应商获取智能卡、ATM等设备及组件，无长期协议，供应短缺或价格波动可能影响业务[131] - 公司无南非银行牌照，通过第三方银行提供EPE解决方案，协议终止或无法满足支付方案规则将影响业务[131] - 南非零售银行市场监管严格，公司EPE业务需注册银行或获取银行牌照，否则无法运营[131] - 公司需遵守支付方案要求，对部署的POS设备进行合规升级将产生重大资本支出[131] 公司历史合规与交易安排情况 - 2015年6月9日，EasyPay Insurance获金融服务提供商（FSP）牌照；2017年7月11日，EasyPay Financial Services (Pty) Ltd获FSP牌照[132] - 2020年9月29日，《金融机构行为法案》第二稿发布征求公众意见[132] - 2024年第三季度，公司无高管或董事采用、修改或终止“规则10b5 - 1交易安排”或“非规则10b5 - 1交易安排”[132] - 易支付金融服务（私人）有限公司于2015年6月9日获金融服务提供商（FSP）牌照，易支付金融于2017年7月11日获FSP牌照[132] - 《金融机构行为法案》第二稿于2020年9月29日发布供公众评论[132] - 在截至2024年9月30日的季度，无符合《1934年证券交易法》规则16a - 1(f)定义的高管或董事采用、修改或终止“规则10b5 - 1交易安排”或“非规则10b5 - 1交易安排”[132] 公司投资收购情况 - 2024年10月1日，公司完成16.7亿南非兰特（9620万美元）投资，收购Adumo 100%股权[131] - 2024年10月1日，公司宣布完成16.7亿南非兰特（9620万美元）投资，收购Adumo 100%股权[131]