公司概况 - 公司于2024年5月27日在开曼群岛注册成立，目的是进行并购重组等业务[11] - 公司是一家"新兴成长公司"，可以享受一些报告要求的豁免[21][22] - 公司于2024年9月23日完成首次公开募股(IPO)，发行6,000,000股普通股，募集资金6,000万美元[14] - 公司同时完成了230,000股私募普通股的发行，募集资金2,300万美元[14] - 公司完成了IPO,共发行6,000万美元的普通股单位,同时完成了230,000个私募单位的私募[74] - 公司在IPO和私募中共筹集资金62,300,000美元,其中60,000,000美元存入信托账户[74,75] - 公司已于2024年9月23日完成6,000,000单位的首次公开发行,每单位价格10美元,募集资金6,000万美元[96] - 公司已于2024年9月23日完成230,000个私募配售单位的私募配售,每单位价格10美元,募集资金230万美元[97] - 公司于2024年11月6日由Yawei Cao和Taylor Zhang分别担任首席执行官和首席财务官[106] - 公司已正式签署证券交易法案[105] 资金管理 - 公司将募集资金存入信托账户，投资于美国政府债券等短期投资工具[17] - 公司在9月30日持有6.01亿美元的信托账户投资，主要为投资于美国政府证券的货币市场基金[26] - 公司在9月30日拥有57.59万美元的现金余额[25] - 截至2024年9月30日，公司在信托账户中持有现金6,005.62万美元[77] - 截至2024年9月30日，公司有575,870美元的现金余额和596,260美元的营运资金盈余[78] - 公司可能无法在初次业务合并前获得足够的资金维持业务运营[80,81,82] 财务状况 - 公司目前拥有57.59万美元的现金，流动资产为59.63万美元[18] - 公司在2024年5月27日至2024年9月30日期间产生了91,197美元的净亏损,主要来自于组建和运营成本[71,72] - 公司在2024年5月27日至2024年9月30日期间经营活动使用现金258,602美元[76] - 公司的资产和负债的公允价值与账面价值基本一致[39] - 管理层认为近期颁布但尚未生效的会计准则不会对公司财务报表产生重大影响[42] 股权结构 - 公司的普通股分为可赎回和不可赎回两类[1][2] - 公司发行的普通股中有600万股可能被赎回[1] - 公司发行的普通股中有184.5万股不可赎回[2] - 公司在首次公开募股中发行了6,000,000个单位，每个单位包含1股普通股和1份认股权[43] - 公司在首次公开募股中募集资金6亿美元，扣除发行费用后分配至普通股和认股权[29][41] - 公司对普通股的会计处理根据可赎回性进行分类，并对可赎回部分确认溢价摊销[40] - 公司计算每股收益时采用两类股份法，分别计算可赎回股份和不可赎回股份的每股收益[36][37][38] - 创始人股份、EBC创始人股份和私募配售单位的持有人将有权根据注册权协议要求公司注册其证券以供转售[86] 持续经营风险 - 公司目前存在持续经营能力方面的重大不确定性[19] - 如果公司在12个月内(最多21个月)无法完成并购重组，将进入清算程序[16] - 公司将支付每月1万美元的办公场所、水电和行政支持费用，直至业务合并完成或清算[84] - 承销商有权获得3.5%的递延承销费，即210万美元，该费用将在完成首次业务合并时从信托账户中支付[85] - 公司目前无需根据萨班斯-奥克斯利法案第404条款对内部控制进行认证和报告[92,93] 公司采用的会计准则 - 公司采用美国公认会计准则编制财务报表，需要管理层做出重大判断和估计[23][24]