信托与银行投资管理资产变化 - 2024年9月30日和2023年12月31日，信托部门管理资产分别为1.811亿美元和1.679亿美元[147] - 银行投资代表相关客户资产从2023年12月31日的3.294亿美元增至2024年9月30日的3.886亿美元[148] 净收入与每股收益变化 - 2024年前九个月净收入为1983.5万美元，较去年同期的1027.1万美元增加956.4万美元，增幅93.1% [149] - 2024年前九个月基本每股收益为4.18美元，较去年同期的2.38美元增加75.6% [149] - 2024年第三季度净收入为753.6万美元，较2023年同期的754.8万美元减少1.2万美元 [150] 资产回报率与股权回报率变化 - 2024年前九个月年化资产回报率和股权回报率分别为0.88%和8.45%，去年同期为0.53%和6.56% [149] - 2024年第三季度年化资产回报率和股权回报率分别为1.00%和9.53%，2023年同期为1.02%和10.10% [150] 净利息收入变化 - 2024年前九个月净利息收入为6358.2万美元，较2023年同期增加517.7万美元，增幅8.9% [152] - 2024年第三季度净利息收入为2132.4万美元，较2023年同期减少108万美元，降幅4.8% [153] - 净利息收入为64,324千美元，上期为59,207千美元[154] - 净利息收入为21,570千美元；上一期为22,668千美元[155] - 截至2024年9月30日三个月，净利息收入（税收等效基础）为21,570千美元；2023年同期为22,668千美元[157] - 2024年前九个月，税等效净利息收入从5920.7万美元增至6432.4万美元，增加511.7万美元，收购HVBC影响显著；税等效净息差从3.23%降至3.09%[159] - 2024年第三季度，税等效净利息收入为2157万美元，去年同期为2266.8万美元，减少109.8万美元，降幅4.8%，主要因收购HVBC使生息资产量增加[173] 信贷损失拨备变化 - 2024年前九个月信贷损失拨备为258.7万美元，2023年为532.8万美元 [152] - 2024年前9个月信贷损失拨备为258.7万美元，较去年同期减少274.1万美元；排除特定项目后，2024年拨备比2023年同期多185万美元；2024年第三季度信贷损失拨备为 - 20万美元，较去年同期减少67.5万美元[180][181] 生息资产与计息负债数据变化 - 短期投资平均余额为29,242千美元，利息为605千美元，平均利率2.76%，上期平均余额21,772千美元，利息333千美元，平均利率2.04%[154] - 投资证券平均余额为462,605千美元，利息为8,188千美元，平均利率2.36%，上期平均余额499,553千美元，利息8,165千美元，平均利率2.18%[154] - 贷款净额平均余额为2,285,323千美元，利息为106,383千美元，平均利率6.22%，上期平均余额1,908,621千美元，利息80,781千美元，平均利率5.66%[154] - 总现金生息资产及银行应收款项平均余额为2,781,068千美元，利息为115,266千美元，平均利率5.54%，上期平均余额2,435,486千美元，利息89,408千美元，平均利率4.91%[154] - 计息负债平均余额为2,256,533千美元，利息为50,942千美元，平均利率3.02%，上期平均余额1,910,390千美元，利息30,201千美元，平均利率2.11%[154] - 净息差为2.52%和3.09%，上期为2.80%和3.25%[154] - 生息资产与计息负债比率为123%，上期为127%[154] - 短期投资中带息银行存款为18,374千美元，占比3.44%；上一期为24,096千美元，占比3.70%[155] - 投资证券中应税部分为352,377千美元，占比2.41%；上一期为386,806千美元，占比2.19%[155] - 贷款净额为2,297,263千美元，占比6.23%；上一期为2,212,296千美元，占比6.08%[155] - 总生息资产为2,776,176千美元，占比5.58%；上一期为2,736,736千美元，占比5.36%[155] - 总付息负债为2,258,937千美元，占比3.06%；上一期为2,214,702千美元，占比2.56%[155] - 净息差为2.52%；上一期为2.80%[155] 利息及股息收入情况 - 截至2024年9月30日三个月，投资证券和带息银行存款利息及股息收入（非税收调整）为2,831千美元，税收等效调整后为2,967千美元[157] - 截至2024年9月30日三个月，贷款利息及费用（非税收调整）为35,858千美元，税收等效调整后为35,968千美元[157] 利息收入与支出变化原因分析 - 2024年前九个月，总税等效利息收入增加2585.8万美元，其中因平均生息资产增加3.456亿美元使利息收入增加1763万美元；平均生息资产收益率从4.91%升至5.54%，增加利息收入822.8万美元[160] - 截至2024年9月30日的九个月，税等效投资收入增加2.3万美元，主要因投资证券收益率提高18个基点至2.36%[161] - 2024年前九个月，总贷款利息收入增加2560.2万美元，源于更高的贷款量和收益率[164] - 2024年前九个月，住宅抵押贷款利息收入增加481.5万美元，其中利率因素增加99.8万美元，平均收益率从5.38%升至5.84%；贷款平均余额增加8850万美元，因收购HVBC和有机增长，使利息收入因量增加381.7万美元[165] - 2024年前九个月，总利息支出增加2074.1万美元，因生息负债量增加3.461亿美元使利息支出增加697.5万美元；生息负债平均利率从1.83%升至3.02%，使利息支出增加1376.6万美元[170] - 2024年第三季度，总税等效利息收入为3893.5万美元，去年同期为3695.3万美元，增加198.2万美元，其中因平均生息资产增加3940万美元使利息收入增加122.5万美元；平均生息资产收益率从5.36%升至5.58%，增加利息收入75.7万美元[174] - 2024年第三季度，总贷款利息收入增加207.5万美元，主要因特拉华州和宾夕法尼亚州东南部市场的有机增长[175] - 2024年第三季度，住宅抵押贷款利息收入增加39.7万美元，利率因素增加43.5万美元，平均收益率从5.47%升至5.95%[176] - 2024年第三季度总利息支出较去年同期增加308万美元，其中因生息负债增加4420万美元致利息支出增加72.9万美元，生息负债平均利率从2.56%升至3.06%使利息支出增加235.1万美元[177] - 2024年9月30日较2023年9月30日，生息存款平均余额增加7170万美元，使利息支出增加107.3万美元；平均利率从2.15%升至2.76%，使利息支出增加230.2万美元；其他借款平均余额减少2740万美元，使利息支出减少34.4万美元；平均利率从4.78%升至4.84%，使利息支出增加4.9万美元[179] 非利息收入与支出变化 - 2024年前9个月非利息收入总计1206.2万美元，较2023年同期增加394.6万美元；2024年第三季度非利息收入增加9.3万美元至375.5万美元[183] - 2024年前9个月贷款销售收益增加归因于HVBC收购及其住宅贷款模式；银行持有的人寿保险收益增加因HVBC收购；2024年第一季度出售部分资产获约720万美元收益，税前收益约110万美元[184] - 2024年前9个月非利息支出较2023年同期增加1.6万美元，薪资和员工福利增加402.4万美元（15.7%），原因包括绩效加薪、新增48个全职等效员工（13.9%）及医保费用增加[187] - 2024年第三季度非利息支出较2023年同期减少41.5万美元，薪资和福利减少29万美元，原因是员工人数减少4.4个全职等效员工及佣金费用变化[189] 所得税拨备与有效税率变化 - 2024年前9个月所得税拨备为430.4万美元，2023年同期为202万美元，增加主要因税前收入增加1184.8万美元；有效税率2024年为17.8%，2023年为16.4%[190] - 2024年第三季度所得税拨备为171.4万美元，2023年同期为159.9万美元，增加归因于税前收入增加10.3万美元及银行持有的人寿保险收益免税；有效税率2024年为18.5%，2023年为17.5%[191] 税收抵免情况 - 公司投资七个有限合伙企业，预计未来12年共获得820万美元税收抵免[192] 公司资产负债相关变化 - 截至2024年9月30日，公司总资产为30.3亿美元，较2023年12月31日的29.8亿美元增加5110万美元，主要因贷款增加[193] - 截至2024年9月30日，现金及现金等价物为3680万美元，较2023年12月31日的5280万美元减少1610万美元，主要因美联储持有的现金减少[193][194] - 截至2024年9月30日，可供出售证券增加160万美元，总存款较2023年末增加1.287亿美元至24.5亿美元，借款资金减少9030万美元至2.317亿美元[193] - 从2023年12月31日至2024年9月30日，投资组合增加140万美元，增幅为0.3%；2024年购买了3620万美元美国政府支持企业的抵押贷款支持证券，经历了890万美元的本金偿还和3380万美元的赎回及到期[196] - 截至2024年9月30日，剔除主要存于美联储用于流动性目的的短期投资后，投资组合在九个月内的税收等效收益率为2.36%，高于2023年同期的2.18%[196] - 截至2024年9月30日，待售贷款较2023年12月31日增加410万美元至1350万美元，因第三季度住宅销售通常比第四季度更活跃[200] - 截至2024年9月30日，贷款总额为23.31002亿美元，较2023年12月31日的22.48836亿美元增加8216.6万美元，增幅为3.7%[201][202] - 截至2024年9月30日，非业主占用商业房地产贷款（包括建筑、土地和土地开发贷款）占合并风险资本的301.5%，建筑、土地和土地开发贷款占合并风险资本的62.8%[205] - 截至2024年9月30日，商业房地产贷款总额为1110548000美元，其中业主占用贷款228226000美元，占比20.55%，非业主占用贷款882322000美元，占比79.45%[206] - 截至2024年9月30日，建设贷款组合总额为178706000美元，其中多户住宅建设贷款占比33.47%，金额为59820000美元[207] - 截至2024年9月30日，商业房地产贷款的贷款价值比（LTV）在25.01%-50%的贷款金额为304675000美元，占比27.43%[208] - 截至2024年9月30日，贷款信用损失准备金为21695000美元，占总贷款的0.93%，较2023年12月31日增加542000美元[211] - 2024年净冲销额为2544000美元，主要源于HVBC收购中因抵押品问题产生的贷款[211] - 截至2024年9月30日，房地产贷款中商业贷款的信用损失准备金为9287000美元，占比47.6%[212] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司非应计贷款分别为20,858千美元和12,187千美元，90天以上逾期应计贷款分别为701千美元和516千美元，不良贷款总额分别为21,559千美元和12,703千美元，待售止赎资产分别为2,486千美元和474千美元，不良资产总额分别为24,045千美元和13,177千美元[225] - 截至2024年9月30日，30 - 89天逾期应计贷款总计7422千美元，90天以上逾期应计贷款为701千美元，非应计不良贷款为20,858千美元，不良贷款总计21,559千美元；2023年12月31日，对应数据分别为10,456千美元、516千美元、12,187千美元和12,703千美元[227]