分行运营情况 - 截至2024年9月30日，公司运营28家全服务分行，其中路易斯安那州20家、得克萨斯州2家、阿拉巴马州6家[188] - 过去三个财年公司关闭5家分行，2024年第一季度在阿拉巴马州关闭1家分行[191] - 2023年1月27日，公司向第一社区银行出售得克萨斯州两个分行相关资产、存款和其他负债，其中贷款约1390万美元，存款约1450万美元[201] - 2023年1月27日公司完成出售与德克萨斯州爱丽丝和维多利亚分行相关的某些资产、存款和其他负债给第一社区银行[346] - 出售完成后公司记录了30万美元的占用费用以终止不可撤销经营租赁下剩余的合同租赁付款义务[346] 信贷额度购买情况 - 2023年下半年，公司购买商业和工业循环信贷额度，未偿还本金余额为1.627亿美元[190] - 2023年8月，公司签订贷款购买协议，分两批收购商业和工业循环信贷额度，未偿还本金余额共1.627亿美元，总承诺金额2.378亿美元[200] 联邦基金目标利率变化 - 2021年全年联邦基金目标利率为0% - 0.25%，至2022年3月保持不变，2022年3月至2023年7月多次上调，累计上调525个基点至5.25% - 5.50%，2024年9月下调50个基点至4.75% - 5.00%[195] - 2023年前9个月美联储4次上调联邦基金目标利率，从4.25%-4.50%调至5.25%-5.50%，2024年9月下调50个基点至4.75%-5.00%[245] - 2024年9月美联储将联邦基金目标利率下调50个基点至4.75% - 5.00%，许多经济学家预计2024年剩余时间会进一步下调[305] 未保险存款情况 - 硅谷银行和签名银行关闭时，未保险存款分别约占总存款的87.5%和89.7%，第一共和银行2022年12月31日未保险存款占比67%[196] - 截至2024年9月30日，公司估计未保险存款约占总存款的33%[197] - 2024年4月26日，监管机构接管共和第一银行，其总资产约60亿美元，估计未保险存款约占60%[198] 会计政策变更影响 - 2023年1月1日，公司采用ASU 2016 - 13，信用损失准备金增加590万美元，税后留存收益减少430万美元[199] - 2023年1月1日采用CECL会计方法核算信贷损失准备，一次性累计调整增加信贷损失准备590万美元[284] 2024年前三季度整体财务数据 - 2024年前三季度净收入为1410万美元，摊薄后每股收益1.43美元，较2023年同期的1310万美元和1.33美元有所增加[208] - 2024年前三季度非利息收入增加430万美元，非利息支出减少20万美元，净利息收入减少380万美元[208] - 2024年前三季度平均资产回报率升至0.68%，平均股权回报率为8.16%，均高于2023年同期[209] - 2024年9月30日，每股账面价值达到创纪录的24.98美元[210] 2024年9月30日资产负债相关数据 - 截至2024年9月30日，总存款增加3170万美元，增幅1.4%，至22.9亿美元；非利息存款减少1100万美元，降幅2.5%，至4.377亿美元[210] - 截至2024年9月30日，总贷款减少5480万美元，降幅2.5%，至21.6亿美元[211] - 2024年9月30日，不良贷款占总贷款的0.19%，低于2023年12月31日的0.26%[209] - 2024年9月30日，累计其他综合损失减少660万美元，降幅14.6%，至3850万美元[214] - 截至2024年9月30日，投资证券总额为3.689亿美元，占总资产的13%，较2023年12月31日的3.824亿美元减少1340万美元，降幅3.5%[224] - 截至2024年9月30日，AFS投资证券组合的未实现净损失降至4900万美元，而2023年12月31日为5740万美元[224] - 截至2024年9月30日，总存款为22.9亿美元，较2023年12月31日的22.6亿美元增加3170万美元，增幅1.4%[233] - 截至2024年9月30日，经纪定期存款增至2.717亿美元，而2023年12月31日为2.691亿美元，余额低于总资产的10%，剩余加权平均期限约为九个月，加权平均利率为5.07%[233] - 截至2024年9月30日，证券回购协议下的证券出售额为1300万美元，2023年12月31日为860万美元[236] - 截至2024年9月30日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款为6350万美元，较2023年12月31日的2350万美元增加4000万美元[236] - 截至2024年9月30日，银行定期融资计划（BTFP）下的未偿还借款为1.09亿美元，加权平均利率为4.76%，而2023年12月31日为2.125亿美元，加权平均利率为4.83%[237] - 截至2024年9月30日，次级债务的账面价值为3650万美元，2023年12月31日为4430万美元[240] - 截至2024年9月30日，股东权益为2.455亿美元，较2023年12月31日增加1880万美元[242] 2024年三季度财务数据 - 2024年三季度净利息收入为1790万美元，较2023年同期的1750万美元增长2.2%[246] - 2024年三季度平均贷款增加8680万美元，主要因2023年四季度购买1.27亿美元商业和工业循环信贷额度[246] - 2024年三季度平均短期借款减少3480万美元，利息支出较2023年同期减少60万美元[246] - 2024年三季度利息收入为3680万美元，较2023年同期的3320万美元增加370万美元[247] - 2024年三季度利息支出为1900万美元，较2023年同期的1570万美元增加330万美元[248] - 2024年三季度平均生息资产收益率为5.51%，2023年同期为5.05%[247] - 2024年三季度存款成本升至3.45%，较2023年同期增加72个基点[248] - 2024年三季度计息负债成本升至3.61%，较2023年同期增加54个基点[249] - 2024年三季度净息差为2.67%，较2023年同期的2.66%增加1个基点[250] 九个月财务数据对比 - 九个月内净利息收入从2023年的5600万美元降至2024年的5230万美元，降幅6.7%[256] - 九个月内平均定期存款增加5890万美元，导致利息支出增加840万美元[256] - 九个月内平均经纪定期存款从2023年的1.262亿美元增至2024年的2.509亿美元，利息支出增加510万美元[256] - 九个月内平均计息活期存款减少2370万美元，但利息支出增加360万美元[256] - 九个月内平均贷款增加8220万美元，利息收入增加1230万美元[256] - 九个月内平均应税投资证券减少5060万美元，利息收入减少100万美元[256] - 九个月内平均短期借款减少4400万美元，利息支出减少210万美元[256] - 九个月内利息收入从2023年的9650万美元增至2024年的1.084亿美元，增幅1180万美元[257] - 九个月内利息支出从2023年的4050万美元增至2024年的5610万美元，增幅1560万美元[258] - 九个月内净息差从2023年的2.87%降至2024年的2.63%，下降24个基点[259] - 2024年前九个月贷款平均余额217.4502亿美元，利息收入9706万美元，收益率5.96%；2023年同期平均余额209.2337亿美元，利息收入8476.4万美元，收益率5.42%[260] - 2024年前九个月总生息资产平均余额265.7607亿美元，利息收入1.0836亿美元，收益率5.45%；2023年同期平均余额260.9994亿美元，利息收入9653.3万美元，收益率4.94%[260] - 2024年前九个月计息存款平均余额179.6838亿美元，利息支出4543.9万美元，利率3.38%；2023年同期平均余额164.089亿美元，利息支出2748.8万美元，利率2.24%[260] - 2024年前九个月净利息收入5227万美元，净息差2.63%；2023年同期净利息收入5602.9万美元，净息差2.87%[260] 非利息收入与支出情况 - 2024年第三季度非利息收入增至350万美元，较2023年同期增加190万美元，增幅116.5%[265] - 2024年前九个月非利息收入增至900万美元，较2023年同期增加430万美元，增幅89.0%[266] - 预计2024年第四季度非利息收入将包含约310万美元来自BOLI的非应税收入[267] - 2024年第三季度非利息支出为1620万美元，较2023年同期增加40万美元，增幅2.6%[268] - 2024年前9个月总非利息支出为4700万美元，较2023年同期减少20万美元，降幅0.5%[269] 所得税情况 - 2024年和2023年第三季度所得税费用分别为80万美元和60万美元，有效税率分别为12.7%和17.4%；前9个月所得税费用均为300万美元，有效税率分别为17.5%和18.4%[271] 贷款质量相关数据 - 2024年9月30日和2023年12月31日，可疑贷款分别为10万美元和0，次级贷款分别为2880万美元和1200万美元，特别提及贷款分别为980万美元和1080万美元[281] - 2024年9月30日和2023年12月31日，信贷损失准备分别为2810万美元和3050万美元[284] - 2024年第三季度负信贷损失拨备主要因净回收40万美元、贷款总额减少等[285] - 2024年前9个月负信贷损失拨备主要因净回收、贷款总额减少等，年度CECL拨备模型重新校准使历史损失率降低[285] - 2023年第三季度负信贷损失拨备主要因净回收20万美元；前9个月主要因一笔2021年第三季度受飓风艾达影响的受损贷款回收[285] - 2024年第一季度完成年度模型重新校准，使信贷损失准备减少约50万美元[286] - 2024年9月30日和2023年12月31日，信贷损失准备占总贷款比例分别为1.30%和1.38%[290] - 2024年9月30日信贷损失拨备与总贷款比率降至1.30%，2023年9月30日为1.42%；信贷损失拨备与非应计贷款比率升至682.0%，2023年9月30日为567.1%[292][293] - 2024年9月30日非应计贷款为410万美元，占总贷款0.19%，较2023年9月30日的530万美元（占比0.25%）减少110万美元[292][293] - 2024年第三季度和前九个月净回收分别为40万美元和20万美元，分别占当期平均贷款余额的0.02%和0.01%；2023年同期分别为20万美元和220万美元，分别占比0.01%和0.11%[292][295][296] - 2024年9月30日非执行贷款为410万美元，占总贷款0.19%，较2023年12月31日的580万美元（占比0.26%）减少170万美元[298] 其他房地产情况 - 2024年前九个月其他房地产新增180万美元，主要因1 - 4户家庭贷款转移；记录20万美元减记[301] - 2024年前九个月出售成本为130万美元的其他房地产，实现收益70万美元；第三季度出售成本为20万美元的其他房地产，亏损4000美元[301] - 2023年前九个月其他房地产新增390万美元，主要因2021年第三季度受飓风艾达影响的一笔贷款关系相关房产转移[301] - 2023年前九个月出售成本为160万美元的其他房地产，亏损10万美元；第三季度出售成本为10万美元的其他房地产，收益2.3万美元[301] - 2024年9月30日，约60万美元由1 - 4户家庭住宅物业担保的贷款正在进行止赎程序[301] 贷款修改情况 - 2024年9月30日和2023年同期，公司未对财务困难借款人进行贷款修改[299] 九个月余额数据 - 截至2024年9月30日的九个月，期初余额4438美元，期末余额4739美元；2023年9月30日，期初余额682美元，期末余额4438美元[304] 利率风险相关 - 公司目标是在利率上下波动100个基点的环境下，净利息收入风险保持在低于(5)%，2024年9月30日处于资产/负债管理